Regeling uitvoeringsverslag en financieel verslag Wlz-uitvoerder

Geraadpleegd op 27-06-2022.
Geldend van 01-01-2021 t/m 10-01-2022

Regeling Uitvoeringsverslag en financieel verslag Wlz-uitvoerder

De Nederlandse Zorgautoriteit (NZa) houdt toezicht op de rechtmatige en doelmatige uitvoering van de Wet langdurige zorg (Wlz). Deze bevoegdheid is gebaseerd op artikel 16, sub d, van de Wet marktordening gezondheidszorg (Wmg).

Gelet op artikel 31, sub b, van de Wmg, is de NZa bevoegd tot het stellen van regels op het gebied van de wijze waarop een Wlz-uitvoerder zijn uitvoeringsverslag respectievelijk zijn financieel verslag inricht.

Terugwerkende kracht

Stcrt. 2022, 55, datum inwerkingtreding 11-01-2022, bevat een wijziging met terugwerkende kracht van deze aanhef. Deze wijziging werkt terug tot en met 01-01-2021.

Artikel 1. Begripsbepalingen

Terugwerkende kracht

Voor dit artikel is een wijziging met terugwerkende kracht gepubliceerd. Zie opmerking onder de tekst voor nadere informatie.

In deze regeling wordt, tenzij anders vermeld, verstaan onder:

  • Blz: Besluit langdurige zorg.

  • Besluit Wfsv: besluit ter uitvoering van de Wet financiering sociale verzekeringen en enige andere wetten.

  • Clearinghouse-constructie beheerskosten: de procedure waarbij Zorginstituut Nederland (Zorginstituut) de bedragen die zijn bestemd voor de uitvoering van taken met betrekking tot zorg in natura, in twaalf termijnen overmaakt aan Zorgverzekeraars Nederland (ZN), nadat het daartoe machtigingen heeft ontvangen van de Wlz-uitvoerders. ZN herverdeelt – na goedkeuring van de Wlz-uitvoerders – dit bedrag over de Wlz-uitvoerders als zorgkantoor op basis van het aantal verzekerden per zorgkantoorregio. Deze tussen ZN en het Zorginstituut afgesproken procedure is opgenomen in de steeds voor een aantal jaren gesloten overeenkomst onder de naam ‘Convenant Wlz-uitvoerings- en verantwoordingsstructuur’ (hierna: Convenant).

  • Financieel verslag: het financieel verslag zoals bedoeld in artikel 4.3.1. van de Wlz.

  • Onrechtmatigheid: van een onrechtmatigheid in de verantwoording is sprake wanneer vaststaat dat een (gedeelte van een) post niet in overeenstemming is met één of meer aspecten van de wet- en regelgeving, namelijk van hetgeen bij of krachtens de Wlz en/of de Wet financiering sociale verzekeringen (Wfsv) en/of de Wet marktordening gezondheidszorg (Wmg) is geregeld.

  • Jaar t: het uitvoeringsjaar waarover verantwoording wordt afgelegd.

  • Onzekerheid: van onzekerheid in de verantwoording is sprake als onvoldoende informatie beschikbaar is om een (gedeelte van een) post als rechtmatig of onrechtmatig aan te merken. Het betreft een onzekerheid over de (on-)rechtmatigheid van een post in het financieel verslag.

  • Persoonsgebonden budget (pgb): een persoonsgebonden budget, zoals omschreven in artikel 1.1.1 van de Wlz. Het persoonsgebonden budget is een subsidie waarmee de verzekerde onder de bij of krachtens artikel 3.3.3 van de Wlz en titel 4.2 van de Algemene wet bestuursrecht gestelde voorwaarden aan hem te verlenen zorg kan inkopen.

  • Sociale Verzekeringsbank (SVB): de Sociale Verzekeringsbank, als bedoeld in het eerste lid van artikel 3 van de Wet structuur uitvoeringsorganisatie werk en inkomen.

  • Terugkoppeling onderzoek financiële rechtmatigheid Wlz: de jaarlijkse terugkoppeling met uitkomsten uit het onderzoek door de NZa naar de financiële rechtmatigheid van de uitvoering van de Wlz door Wlz-uitvoerders.

  • Toezichthouder: de NZa zoals bedoeld in artikel 3 van de Wmg, op grond van de in onderdeel d van artikel 16 van die wet genoemde taak.

  • Uitvoeringsverslag: het uitvoeringsverslag (UV) zoals bedoeld in artikel 4.3.2 van de Wlz.

  • Wlz-uitvoerder: de rechtspersoon zoals omschreven in artikel 1.1.1 van de Wlz die geen zorgverzekeraar is, die zich in overeenstemming met artikel 4.1.1 van de Wlz heeft aangemeld voor de uitvoering van de Wlz, de functie van zorgkantoor indien van toepassing, daaronder begrepen.

  • Zorg in natura (zin): zorg die geleverd wordt door zorgaanbieders op grond van schriftelijke overeenkomsten tussen zorgaanbieders en Wlz-uitvoerders als bedoeld in artikel 4.2.2 van de Wlz.

  • Zorgkantoor: een ingevolge artikel 4.2.4, tweede lid, van de Wlz voor een bepaalde regio aangewezen Wlz-uitvoerder. Het zorgkantoor is voor alle verzekerden die wonen in de regio waarvoor hij is aangewezen, belast met de uitvoering van taken die op basis van artikel 4.2.1, tweede lid, van de Wlz zijn opgedragen. Daarnaast is het zorgkantoor in die regio belast met de administratie en controle van de aan die verzekerden verleende zorg.

Voor overige begrippen die in deze beleidsregel voorkomen en die niet hierboven worden vermeld, wordt verwezen naar de Beleidsregel definities Wlz.

Terugwerkende kracht

Stcrt. 2022, 55, datum inwerkingtreding 11-01-2022, bevat een wijziging met terugwerkende kracht van dit artikel. Deze wijziging werkt terug tot en met 01-01-2021.

Artikel 2. Doel van de regeling

Terugwerkende kracht

Voor dit artikel is een wijziging met terugwerkende kracht gepubliceerd. Zie opmerking onder de tekst voor nadere informatie.

Wlz-uitvoerders zijn zowel in hun functie als uitvoerder van de Wlz als in hun functie als zorgkantoor op basis van artikel 4.3.1 en 4.3.2 van de Wlz verplicht om jaarlijks een uitvoeringsverslag en een financieel verslag op te stellen over het voorafgaande kalenderjaar en dit bij de NZa in te dienen. Deze regeling geeft invulling aan de wijze waarop de Wlz-uitvoerders zich dienen te verantwoorden in het uitvoeringsverslag en het financieel verslag.

In het uitvoeringsverslag staan de zorgplicht van de Wlz-uitvoerder en alle randvoorwaarden voor het kunnen voldoen aan de zorgplicht centraal. Het uitvoeringsverslag geeft een beeld van de uitvoering van de Wlz op het niveau van doelen van de wet (doelbereiking) en de knelpunten en verbeteracties in de uitvoering. De Wlz-uitvoerder gaat in op het voorgaande kalenderjaar (t), het lopende kalenderjaar (t+1) en zo mogelijk de verwachtingen voor de volgende kalenderjaren. Ten slotte moet de Wlz-uitvoerder in het uitvoeringsverslag verantwoording afleggen over het uitbesteden van de uitvoering aan andere Wlz-uitvoerders.

Het financieel verslag geeft een beeld van de inkomsten en uitgaven en van het vermogen waaronder de wettelijke reserve van een Wlz-uitvoerder en daarnaast van de financiële geldstromen waar hij als Wlz-uitvoerder verantwoordelijkheid voor draagt. Met het financieel verslag legt een Wlz-uitvoerder verantwoording af over de uitgaven die hij heeft gedaan voor het doen leveren van zorg, het verstrekken van pgb aan de verzekerden en voor de uitvoering van de verzekering. Op basis van het verstrekte beeld en de verantwoording van de geldstromen kan de NZa als toezichthouder tot een oordeel komen over de rechtmatigheid van deze uitgaven en de reserves. De regels voor het financieel verslag beogen ook de onderlinge vergelijkbaarheid van de financiële verantwoordingen van Wlz-uitvoerders te borgen.

Terugwerkende kracht

Stcrt. 2022, 55, datum inwerkingtreding 11-01-2022, bevat een wijziging met terugwerkende kracht van dit artikel. Deze wijziging werkt terug tot en met 01-01-2021.

Artikel 3. Reikwijdte

Terugwerkende kracht

Voor dit artikel is een wijziging met terugwerkende kracht gepubliceerd. Zie opmerking onder de tekst voor nadere informatie.

Deze regeling is van toepassing op de Wlz-uitvoerder.

Terugwerkende kracht

Stcrt. 2022, 55, datum inwerkingtreding 11-01-2022, bevat een wijziging met terugwerkende kracht van dit artikel. Deze wijziging werkt terug tot en met 01-01-2021.

Artikel 4. Uitvoeringsverslag

Terugwerkende kracht

Voor dit artikel is een wijziging met terugwerkende kracht gepubliceerd. Zie opmerking onder de tekst voor nadere informatie.

In het uitvoeringsverslag betrekt de Wlz-uitvoerder de volgende onderdelen:

4.1 Verantwoording over doelbereiking

De Wlz-uitvoerder legt verantwoording af in doorlopende tekst en gaat in het uitvoeringsverslag in ieder geval in op:

  • a. De zorgplicht van de Wlz-uitvoerder. Deze zorgplicht staat centraal in het uitvoeringsverslag en kent in ieder geval de volgende onderdelen: tijdige, passende, kwalitatief goede, doelmatige zorg voor iedere Wlz-cliënt (geletterd doel A). De Wlz-uitvoerder geeft in een brede, beschouwende resultaatverantwoording weer of hij in jaar t in de hem toegewezen regio(’s) aan de zorgplicht heeft kunnen voldoen, voor welke onderdelen en welke cliëntgroepen. De Wlz-uitvoerder benoemt in welke regio(‘s), op welke onderdelen en voor welke cliëntgroepen hij niet aan de zorgplicht kon voldoen in jaar t.

  • b. De zorginkoop (kerndoel I), de informatievoorziening, cliëntondersteuning en toewijzing zorg of budget (kerndoel II), de borging van doelmatige en rechtmatige zorguitgaven (kerndoel III) en de organisatie van het zorgkantoor (kerndoel IV). Deze kerndoelen zijn randvoorwaardelijk voor het (kunnen) voldoen aan en het resultaat van het sturen op de zorgplicht en zijn uitgewerkt in de wettelijke doelen aangeduid met de letters B t/m K. De Wlz-uitvoerder gebruikt deze geletterde doelen als kader om de brede, beschouwende resultaatverantwoording over de zorgplicht (zie a) te onderbouwen en toe te lichten (resultaten, knelpunten, getroffen oplossingen, risico’s voor de toekomst). De Wlz-uitvoerder markeert de geletterde doelen in de tekst overeenkomstig de nummering in bijlage 1 van deze regeling.

  • c. De resultaatgerichte prestatie-indicatoren. De Wlz-uitvoerder die als zorgkantoor is aangewezen levert de uitkomsten op de prestatie-indicatoren aan in het uitvoeringsverslag volgens de voorschriften en op de manier zoals deze zijn beschreven in bijlage 2 van deze regeling. De Wlz-uitvoerder, betrekt de resultaatgerichte prestatie-indicatoren om de resultaten voor de zorgplicht (en de doelen van de 4 kerndoelen) te onderbouwen. De Wlz-uitvoerder geeft in de tekst duiding aan de prestatie-indicatoren, m.a.w. benoemt bijzonderheden en/of (relevante) ontwikkelingen in de uitkomsten en licht deze toe in de tekst van het uitvoeringsverslag.

  • d. De voortgang in de uitvoering ten opzichte van vorig kalenderjaar (t-1) en de verbeteringen die de Wlz-uitvoerder al doorvoert of gaat doorvoeren om de doelbereiking te verbeteren in het lopende en volgende jaar (of volgende jaren).

  • e. De visie op de uitvoering van de Wlz en de ontwikkelingen en omstandigheden die van invloed zijn of zijn geweest op de uitvoering van de Wlz in het voorgaande en het lopende kalenderjaar, en de volgende kalenderjaren, zowel landelijk als in de regio of regio’s waar hij de Wlz uitvoert.

4.2 Mandatering en volmacht

De Wlz-uitvoerder verantwoordt zich over zijn controle op de uitvoering van de Wlz voor zijn verzekerden die woonachtig zijn in regio’s waarin de Wlz-uitvoerder niet is aangewezen als zorgkantoor. Hij gaat hierbij tenminste in op de volgende aspecten:

  • a. Welke bevindingen heeft de Wlz-uitvoerder over de doelbereiking van de zorgkantoren voor zijn verzekerden?

  • b. Op welke wijze en wanneer zijn deze bevindingen tussen de Wlz-uitvoerders gedeeld en besproken?

  • c. Welke maatregelen heeft de Wlz-uitvoerder genomen om de uitvoering van de Wlz buiten de regio(’s) waar hij werkzaam is als zorgkantoor, te verbeteren?

  • d. Welke activiteiten onderneemt de Wlz-uitvoerder zelf voor zijn verzekerden die woonachtig zijn in de regio(‘s) waar de Wlz-uitvoerder niet is aangewezen als zorgkantoor, naast de aan het zorgkantoor gemandateerde taken?

4.3 Bestuursverklaring en rapport van feitelijke bevindingen bij het uitvoeringsverslag

  • 1. Het bestuur van de Wlz-uitvoerder ondertekent het uitvoeringsverslag en neemt expliciet verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van de aangeleverde gegevens in het uitvoeringsverslag overeenkomstig de vereisten van deze regeling. De Wlz-uitvoerder hanteert voor deze bestuursverklaring ten minste de standaardtekst zoals deze is opgenomen in bijlage 3 van deze regeling.

  • 2. De Wlz-uitvoerder voegt bij het uitvoeringsverslag het rapport van feitelijke bevindingen van een accountant, zoals bedoeld in artikel 4.3.2 van de Wlz. Het verslag moet zijn opgesteld volgens de voorschriften van het protocol voor het accountantsonderzoek Wlz-uitvoerders.

Terugwerkende kracht

Stcrt. 2022, 55, datum inwerkingtreding 11-01-2022, bevat een wijziging met terugwerkende kracht van dit artikel. Deze wijziging werkt terug tot en met 01-01-2021.

Artikel 5. Financieel verslag

Terugwerkende kracht

Voor dit artikel is een wijziging met terugwerkende kracht gepubliceerd. Zie opmerking onder de tekst voor nadere informatie.

5.1 Inhoud van het Financieel verslag

  • 1. Het financieel verslag dat de Wlz-uitvoerder ter verantwoording over de uitvoering van de Wlz op grond van artikel 4.3.1 van de Wlz aanlevert, moet bestaan uit een algemene toelichting, een balans inclusief toelichting en een exploitatierekening inclusief toelichting.

  • 2. Bij het financieel verslag voegt de Wlz-uitvoerder de controleverklaring van een accountant als bedoeld in artikel 393 van Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek omtrent de getrouwheid en rechtmatigheid zoals bedoeld in artikel 4.3.1 lid 2 van de Wlz, en het in datzelfde artikel genoemde verslag van zijn bevindingen (accountantsrapport). De verklaring en het verslag moeten zijn opgesteld volgens de voorschriften van het protocol voor het accountantsonderzoek Wlz-uitvoerders.

5.2 Te hanteren modellen

  • 1. De Wlz-uitvoerder stelt het financieel verslag op overeenkomstig de modellen in bijlage 4. De Wlz-uitvoerder levert de gegevens aan via het NZa aanvraagportaal.

  • 2. De Wlz-uitvoerder past de vergelijkende cijfers in het financieel verslag niet aan.

5.3 Baten en lasten

De Wlz-uitvoerder neemt in de exploitatierekening de baten en lasten op die voortvloeien uit de werkzaamheden van de Wlz-uitvoerder. In de exploitatierekening worden de volgende baten en lasten onderscheiden.

  • a) De baten en lasten van het beheer van Wlz-uitvoerders.

  • b) De baten en lasten van de zorgverlening.

  • c) De baten en lasten van zorgverlening in het buitenland, als Wlz-uitvoerder voor eigen verzekerden.

  • d) De baten en lasten van de uitvoering van subsidieregelingen.

  • e) Overige baten en lasten, waaronder de renteopbrengsten en de vergoedingen van derden.

5.4 Baten en lasten van het beheer van Wlz-uitvoerders

De Wlz-uitvoerder volgt bij de verantwoording over de besteding van de beheerskosten de volgende afspraken over de Clearinghouse-constructie met betrekking tot de beheerskosten, die onderdeel vormen van het Convenant:

  • a) de baten van een Wlz-uitvoerder bestaan uit zijn beheerskostenbudget op grond van artikel 4.4 van het Besluit Wfsv met inachtneming van de uitkomst van de Clearinghouse-constructie;

  • b) de lasten van de Wlz-uitvoerder betreffen de lasten voor de uitvoering van de wettelijke taken genoemd in artikel 4.2.4, tweede lid, Wlz, de lasten die betrekking hebben op de eigen taken van de Wlz-uitvoerder en de taken die aan de betreffende Wlz-uitvoerder zijn uitbesteed.

5.5 De wettelijke reserve

  • 1. De Wlz-uitvoerder neemt in zijn balans de toevoegingen en onttrekkingen aan de wettelijk reserve op zoals bedoeld in art 4.6 van het Besluit Wfsv, waarbij de uitgangspunten bedoeld in artikel 5.4 van deze regeling, worden gevolgd.

  • 2. De Wlz-uitvoerder neemt in zijn balans een overschrijding van meer dan 20% van zijn beheerskostenbudget op zoals dat is vastgesteld door het Zorginstituut Nederland op grond van artikel 4.4 van het Besluit Wfsv voor dat jaar.

5.6 Verantwoordelijkheid

  • 1. De Wlz-uitvoerder verantwoordt zich uitsluitend over de doelen en taken waarvoor de verantwoordelijkheid bij hem ligt overeenkomstig de geldende wet- en regelgeving en de afspraken uit het Convenant.

  • 2. Daar waar sprake is van directe verantwoordelijkheid is de Wlz-uitvoerder verantwoordelijk voor de volledigheid, de juistheid en de tijdigheid van de uitvoering van het proces en voor de betrouwbaarheid van de gegevens die derden als input voor het proces aanleveren.

  • 3. Daar waar sprake is van gebruikersverantwoordelijkheid moet de Wlz-uitvoerder zorgen voor de juiste, volledige en tijdige uitvoering van een proces en is hij verantwoordelijk voor de uitkomsten daarvan. De Wlz-uitvoerder mag echter uitgaan van de juistheid en volledigheid van de gegevens die derden daartoe aanleveren. Op de betrouwbaarheid van deze gegevens hoeft de Wlz-uitvoerder zelf geen controle uit te voeren. Indien deze gegevens onvolledig of onbetrouwbaar mochten zijn, hoeft de Wlz-uitvoerder hierop zelf geen aanvullende controles uit te voeren. Voorbeelden hiervan zijn gegevens die het Centrum Indicatiestelling Zorg (CIZ), de SVB, het CAK of de Basisregistratie Personen (BRP) verstrekken. Het kan voorkomen dat de gegevens een bandbreedte bevatten. Als dit het geval is gaat de Wlz-uitvoerder uit van de meest waarschijnlijke uitkomst. De Wlz-uitvoerder neemt geen onzekerheid op voor het verschil tussen de meest waarschijnlijke uitkomst en het maximum van de bandbreedte.

5.7 Bestuursverklaring bij het financieel verslag

Het bestuur van de Wlz-uitvoerder ondertekent het financieel verslag en neemt expliciet verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van de aangeleverde gegevens in het financieel verslag overeenkomstig de vereisten van deze regeling. De Wlz-uitvoerder hanteert voor deze bestuursverklaring ten minste de standaardtekst zoals deze is opgenomen in bijlage 5 van deze regeling.

5.8 Het rechtmatigheidsoverzicht

  • 1. De Wlz-uitvoerder neemt onrechtmatigheden waarvan het niet mogelijk is ze voorafgaand aan de verantwoording te corrigeren, en geconstateerde onzekerheden over de rechtmatigheid op in het rechtmatigheidsoverzicht. Ook onrechtmatigheden en onzekerheden uit voorgaande jaren die nog niet zijn afgewikkeld, moet de Wlz-uitvoerder opnemen in het overzicht.

  • 2. De Wlz-uitvoerder neemt in het rechtmatigheidsoverzicht per onrechtmatigheid of onzekerheid het jaar op waarin de gerelateerde bedrijfslasten of bedrijfsopbrengsten via het financieel verslag zijn gerapporteerd.

  • 3. De Wlz-uitvoerder neemt in het rechtmatigheidsoverzicht het jaar waarin de onrechtmatigheid of onzekerheid is gerapporteerd op. Wanneer sprake is van een toename van een eerder gerapporteerde onrechtmatigheid of onzekerheid neemt de Wlz-uitvoerder de toename op een afzonderlijke regel in het rechtmatigheidsoverzicht op. Wanneer een (deel van een) onzekerheid een onrechtmatigheid wordt, rapporteert de Wlz-uitvoerder het jaar waarin dit plaatsvindt als jaar van rapportage.

  • 4. De Wlz-uitvoerder bepaalt de omvang van de onrechtmatigheden en onzekerheden aan de hand van het bedrag dat opgenomen is in de exploitatierekening.

  • 5. Indien een deel van een bedrag zoals opgenomen in de exploitatierekening onrechtmatig of onzeker is, bepaalt de Wlz-uitvoerder de omvang van de onrechtmatigheden en onzekerheden aan de hand van het deel dat onrechtmatig of onzeker is.

  • 6. Een bedrag dat door de Wlz-uitvoerder als onrechtmatig is aangemerkt kan ook onzeker zijn. In dit geval neemt de Wlz-uitvoerder zowel een onrechtmatigheid als een onzekerheid op in het rechtmatigheidsoverzicht.

  • 7. De Wlz-uitvoerder gebruikt voor het weergeven van de onrechtmatigheden en onzekerheden als genoemd in lid 1, het sjabloon Rechtmatigheidsoverzicht dat is opgenomen in bijlage 5 van deze regeling.

5.9 Onrechtmatigheden en onzekerheden bij nacalculaties

  • 1. De Wlz-uitvoerder neemt in het rechtmatigheidsoverzicht onrechtmatigheden op voor nacalculaties van Wlz-zorgaanbieders waarvan de schaden zijn opgenomen in de exploitatierekening waarbij een afkeurende verklaring is afgegeven. Indien mogelijk neemt de Wlz-uitvoerder alleen het bedrag waarop de afkeurende verklaring betrekking heeft op in het rechtmatigheidsoverzicht.

  • 2. De Wlz-uitvoerder neemt in het rechtmatigheidsoverzicht onzekerheden op voor nacalculaties waarvan een controleverklaring ontbreekt of waarbij een oordeelonthouding is afgegeven. Indien mogelijk neemt de Wlz-uitvoerder alleen het bedrag waarop een oordeelonthouding betrekking heeft op in het rechtmatigheidsoverzicht.

  • 3. Indien door de accountant van de Wlz-zorgaanbieder een oordeel met beperking is afgegeven bij de nacalculatie onderzoekt de Wlz-uitvoerder de gevolgen hiervan op zijn verantwoording en neemt indien gepast de beperking op in het rechtmatigheidsoverzicht bij het financieel verslag.

5.10 Overzicht opvolging uitkomsten financieel rechtmatigheidsonderzoek NZa

  • 1. Als de NZa in de terugkoppeling onderzoek financiële rechtmatigheid Wlz onrechtmatigheden en/of onzekerheden benoemd, waarvoor de NZa verwachting heeft geformuleerd, beschrijft de Wlz-uitvoerder de opvolging van deze onrechtmatigheden en/of onzekerheden in het overzicht opvolging financieel rechtmatigheidsonderzoek (bijlage 6).

  • 2. Als de NZa in de terugkoppeling onderzoek financiële rechtmatigheid Wlz uitkomsten benoemd, waarvoor de NZa verwachting heeft geformuleerd, beschrijft de Wlz-uitvoerder de opvolging van deze uitkomsten in het overzicht opvolging financieel rechtmatigheidsonderzoek (bijlage 6).

Terugwerkende kracht

Stcrt. 2022, 55, datum inwerkingtreding 11-01-2022, bevat een wijziging met terugwerkende kracht van dit artikel. Deze wijziging werkt terug tot en met 01-01-2021.

Artikel 6. Aanleveren van de verslagen en bijbehorende stukken

Terugwerkende kracht

Voor dit artikel is een wijziging met terugwerkende kracht gepubliceerd. Zie opmerking onder de tekst voor nadere informatie.
  • 1 Het uitvoeringsverslag, het financieel verslag, de bestuursverklaringen en de accountantsproducten over het voorafgaande kalenderjaar moeten voor 1 juli van het jaar zijn ingediend bij de NZa.

  • 2 De Wlz-uitvoerder levert de in lid 1 genoemde verantwoordingsproducten, onder door de NZa aan te geven voorwaarden, in elektronische vorm aan via het NZa aanvragenportaal.

Terugwerkende kracht

Stcrt. 2022, 55, datum inwerkingtreding 11-01-2022, bevat een wijziging met terugwerkende kracht van dit artikel. Deze wijziging werkt terug tot en met 01-01-2021.

Artikel 7. Intrekken oude regeling

Terugwerkende kracht

Voor dit artikel is een wijziging met terugwerkende kracht gepubliceerd. Zie opmerking onder de tekst voor nadere informatie.

Gelijktijdig met de inwerkingtreding van deze regeling wordt de Regeling uitvoeringsverslag en financieel verslag Wlz-uitvoerder, met kenmerk TH/NR-019, ingetrokken.

Terugwerkende kracht

Stcrt. 2022, 55, datum inwerkingtreding 11-01-2022, bevat een wijziging met terugwerkende kracht van dit artikel. Deze wijziging werkt terug tot en met 01-01-2021.

Artikel 8. Toepasselijkheid voorafgaande regeling, bekendmaking, inwerkingtreding, en citeertitel

Terugwerkende kracht

Voor dit artikel is een wijziging met terugwerkende kracht gepubliceerd. Zie opmerking onder de tekst voor nadere informatie.

Toepasselijkheid voorafgaande regeling

De Regeling uitvoeringsverslag en financieel verslag Wlz-uitvoerder, met kenmerk TH/NR-019, blijft van toepassing op gedragingen (handelen en nalaten) van Wlz-uitvoerders die onder de werkingsfeer van die regeling vielen en die zijn aangevangen – en al dan niet beëindigd – in de periode dat die regeling gold.

Inwerkingtreding / Bekendmaking

Deze regeling treedt in werking met ingang van de dag na de datum van uitgifte van de Staatscourant waarin de regeling ingevolge artikel 5, aanhef en onder d, van de Bekendmakingswet wordt geplaatst en werkt terug tot en met 1 januari 2021.

De regeling ligt ter inzage bij de NZa en is te raadplegen op www.nza.nl.

Citeertitel

Deze regeling wordt aangehaald als: Regeling uitvoeringsverslag en financieel verslag Wlz-uitvoerder.

Terugwerkende kracht

Stcrt. 2022, 55, datum inwerkingtreding 11-01-2022, bevat een wijziging met terugwerkende kracht van dit artikel. Deze wijziging werkt terug tot en met 01-01-2021.

De Nederlandse Zorgautoriteit,

M.J. Kaljouw

voorzitter Raad van Bestuur

Terugwerkende kracht

Stcrt. 2022, 55, datum inwerkingtreding 11-01-2022, bevat een wijziging met terugwerkende kracht van dit regeling-sluiting. Deze wijziging werkt terug tot en met 01-01-2021.

Bijlage 1. Overzicht doelstellingen Wlz

Terugwerkende kracht

Voor deze bijlage is een wijziging met terugwerkende kracht gepubliceerd. Zie opmerking onder de tekst voor nadere informatie.

Hoofdoel

Doel op wetsniveau (uit de memorie van toelichting bij de Wlz):

‘Het doel van deze wet is dat ouderen met een blijvende somatische of psychogeriatrische beperking en mensen met blijvende verstandelijke, lichamelijke en/of zintuiglijke beperkingen passende zorg krijgen met aandacht voor het individuele welzijn.’

‘Doel van de wet is een doelmatig en doeltreffend zorgstelsel, het beheersen van de kosten in de zorg en de bescherming en bevordering van de positie van de consument.’

Het hoofddoel valt uiteen in de zorgplicht en 4 randvoorwaardelijke kerndoelen. Deze kerndoelen zijn genummerd van I t/m IV. Deze zorgplicht en kerndoelen zijn op te splitsen in doelen: de geletterde doelen A t/m K.

Per geletterd doel zijn de subdoelen weergegeven. Deze subdoelen zijn gelijk aan de titels van de artikelen in het Normenkader Wlz-uitvoerder. Onder die subdoelen zijn de normen geformuleerd.

Zorgplicht

Wlz-uitvoerder heeft al hetgeen gedaan, om het recht op zorg dat een verzekerde toekomt op grond van de Wlz, te effectueren

Doel A

Cliënt krijgt gedurende looptijd indicatie tijdige, passende en kwalitatief goede zorg die doelmatig is

  • A.1 Cliënt heeft keuze tussen leveringsvormen (voor zover deze doelmatig kunnen worden geleverd) en gecontracteerde zorgaanbieders (zin)

  • A.2 Cliënt krijgt tijdig zorg (zin)

  • A.3 Cliënt krijgt gedurende de looptijd van zijn indicatie passende zorg, incl. benodigde overbruggingszorg

  • A.4 Cliënt die een pgb heeft aangevraagd, krijgt tijdig en cliëntgericht een juiste beschikking over toekenning (pgb)

  • A.5 Cliënt krijgt tijdig eigen bijdrage opgelegd

  • A.6 Continuïteit van zorg voor cliënt is gewaarborgd in geval beëindiging zorg door zijn zorgaanbieder (zin)

Kerndoel I. Zorginkoop

Er is, optimaal gebruik makend van de financiële ruimte, voldoende, doelmatige en kwalitatief goede zorg beschikbaar (alle vormen zin), in aansluiting bij de voorkeuren en behoeften van verzekerden

Doel B

Binnen de contracteerruimte is de benodigde doelmatige en kwalitatief goede zorg ingekocht

  • B.1 Cliënten hebben invloed op de zorginkoop

  • B.2 De Wlz-uitvoerder koopt voldoende kwalitatief goede zorg in, in aansluiting op te verwachten aantallen cliënten, indicaties, geografische spreiding, cliëntvoorkeuren, en andere voor de zorginkoop relevante factoren

  • B.3 De afspraken met zorgaanbieders waarborgen een doelmatige zorgverlening

  • B.4 Het contracteerproces is transparant en objectief

  • B.5 Naleving van de afspraken is gewaarborgd

Doel C

De Wlz-uitvoerder voorziet ook in de zorgbehoefte op de langere termijn

Doel D

De Wlz-uitvoerder zet in op preventie en integrale zorg en ondersteuning voor cliënten

Kerndoel II. Informatievoorziening, cliëntondersteuning en toewijzing zorg of budget

Verzekerden met een indicatie voor Wlz-zorg krijgen zorg in aansluiting bij hun voorkeuren

Doel E

Cliënt kan bewuste keuze maken tussen vormen van zin en pgb en tussen zorgaanbieders

  • E.1 Benodigde informatie is op adequate wijze beschikbaar gemaakt

  • E.2 Cliënt krijgt waar nodig ondersteuning bij keuzeproces (zin en pgb) en desgewenst zorgbemiddeling om zorg te krijgen iom zijn voorkeur (zin)

Doel F

Cliënt krijgt gedurende looptijd indicatie in continuïteit zorg die voor hem doelmatig is

  • F.1 Cliënt beschikt over een op zijn behoeften afgestemd en praktisch toe te passen zorgplan en/of, indien gewenst, een persoonlijk plan, voor de totstandkoming waarvan de cliënt desgewenst ondersteuning krijgt

  • F.2 Cliënt aan wie een pgb is toegekend, kan tijdig de benodigde zorg laten betalen conform toekenningsbesluit (pgb)

  • F.3 Positie cliënt bij zorgaanbieder is gewaarborgd, waaronder cliëntgerichte afhandeling klachten over zorgverlening en onbeperkte toegang tot cliëntvertrouwenspersoon bij het opleggen van vrijheidsbeperkende maatregelen

Kerndoel III. Zorguitgaven

Zorguitgaven zijn doelmatig en noodzakelijk en gericht op het realiseren van de doelen van de verzekering binnen daaraan gestelde voorwaarden

Doel G

De financiële middelen voor Wlz-zorg zijn doelmatig besteed

Doel H

Onjuiste besteding van Wlz-middelen wordt voorkomen of gecorrigeerd (kosten Wlz-zorg)

  • H.1 Alleen betaling voor geleverde en correct in rekening gebrachte zorg iom Wlz (zin en pgb)

  • H.2 Fraude wordt voorkomen en aangepakt (zin en pgb)

  • H.3 Afspraken voor de inkoop van Wlz-zorg blijven binnen de contracteerruimte

  • H.4 De beschikkingen pgb blijven binnen het vastgestelde kader

Kerndoel IV. Organisatie

De organisatie voor de uitvoering van de verzekering is doelmatig (kwaliteit en kosten organisatie in relatie tot doelen uitvoering Wlz) en rechtmatig

Doel I

Kwalitatief goede organisatie en aansturing

  • I.1 Verzekerden hebben redelijke mate van invloed

  • I.2 Cliëntgerichte afhandeling klachten

  • I.3 Er wordt in continuïteit gewerkt aan verbetering van de verzekeringsuitvoering, mede op basis van signalen van verzekerden/zorggebruikers

  • I.4 Adequate administratieve organisatie en interne beheersing

  • I.5 Tijdige, juiste en volledige afhandeling declaraties

  • I.6 Duidelijke, evenwichtige en adequate organisatestructuur

  • I.7 Privacy verzekerden is gewaarborgd

  • I.8 Adequate informatievoorziening

  • I.9 Geschikte en integere (mede-)beleidsbepalers en bestuurders

Doel J

Geen onnodige kosten uitvoering (beheerskosten en administratieve lasten aanbieder)

Doel K

Het uitvoeren van de verzekering en het doen verlenen van zorg vindt plaats in overeenstemming met geldende wet- en regelgeving.

Voor de volledigheid wordt hier vermeld dat onder kerndoel IV ook doel L ‘Publieke verantwoording over bereiken doelen uitvoering Wlz’ valt. Dit doel L valt buiten de opsomming van doelen waarover de Wlz-uitvoerders zich moeten verantwoorden in het uitvoeringsverslag.

Terugwerkende kracht

Stcrt. 2022, 55, datum inwerkingtreding 11-01-2022, bevat een wijziging met terugwerkende kracht van deze bijlage. Deze wijziging werkt terug tot en met 01-01-2021.

Bijlage 2. Beschrijving resultaatgerichte prestatie-indicatoren Wlz

Terugwerkende kracht

Voor deze bijlage is een wijziging met terugwerkende kracht gepubliceerd. Zie opmerking onder de tekst voor nadere informatie.

In deze bijlage staan de resultaatgerichte prestatie-indicatoren beschreven waarvoor de Wlz-uitvoerder gegevens moet leveren op basis van artikel 4 van deze Regeling.

1. Prestatie-indicatoren: Contractering zorgaanbieders

De prestatie-indicator Contractering zorgaanbieders wordt gerekend tot doel B. Binnen de contracteerruimte is de benodigde doelmatige en kwalitatief goede zorg ingekocht; in het bijzonder B.2. De Wlz-uitvoerder koopt voldoende kwalitatief goede zorg in, in aansluiting op te verwachten aantallen cliënten, indicaties, geografische spreiding, cliëntvoorkeuren, en andere voor de zorginkoop relevante factoren

a. Indicator gecontracteerde zorgaanbieders

Het aantal gecontracteerde zorgaanbieders per zorgkantoorregio, onderverdeeld naar sector (VV, GZ, GGZ), wijze van zorgverlening (intramuraal, extramuraal of beiden) en soort aanbieder (bestaand of nieuw).

Randvoorwaarde

De zorgaanbieders worden meegenomen indien hier een overeenkomst mee is gesloten voor jaar t+1.

Bij de categorisering moet worden uitgegaan van de zorg die zorgaanbieder in de betreffende zorgkantoorregio levert.

Definities

  • Intramurale zorgaanbieder: Een zorgaanbieder die zorg inclusief verblijf levert.

  • Intramurale zorgaanbieder met extramurale functies: Een zorgaanbieder die zowel zorg inclusief als exclusief verblijf aanbiedt.

  • Extramurale zorgaanbieder: Een zorgaanbieder die zorg exclusief verblijf levert. De zorg wordt bij de cliënt thuis of op afspraak bij de zorgverlener verleend op VPT en/of MPT basis.

  • Bestaande zorgaanbieder: Zorgaanbieder die in het jaar t reeds over een overeenkomst en productieafspraak met het zorgkantoor beschikte ten aanzien van het leveren van Wlz-zorg in de betreffende zorgkantoorregio.

  • Bestaande zorgaanbieder met uitgebreide zorgovereenkomst: Zorgaanbieder die in het jaar t reeds over een overeenkomst en productieafspraak met het zorgkantoor beschikte ten aanzien van het leveren van Wlz-zorg in de betreffende zorgkantoorregio, maar waarbij voor jaar t+1 het zorgaanbod is uitgebreid.

  • Nieuwe zorgaanbieder: Zorgaanbieder waar voor het jaar t+1 voor het eerst een overeenkomst mee is aangegaan ten aanzien van het leveren van Wlz-zorg in de betreffende zorgkantoorregio. Zorgaanbieders met één of meerdere locaties in het zorggebied van het zorgkantoor, die voorheen gefinancierd werden door een ander zorgkantoor, die voor het jaar t+1 voor het eerst gecontracteerd worden door het zorgkantoor, vallen ook onder deze categorie. Deze groep wordt niet gecontracteerd op basis van een frictie tussen aanbod en vraag in de regio, maar door een verandering in landelijk beleid. Per zorgaanbieder kunnen meerdere locaties overgeheveld worden. Deze worden allemaal apart geteld.

Periodiciteit

De meting vindt jaarlijks plaats voor jaar t+1. Als peildatum geldt de datum waarvoor het budgetformulier (formulier waarin de productieafspraken tussen zorgaanbieder en Wlz-uitvoerder zijn vastgelegd) moet worden ingediend bij de NZa (of de eerste maandag daarna indien deze datum in het weekend valt). Deze datum wordt beschreven in de beleidsregel Budgettair kader Wlz.

Tabel 1a Resultaatgerichte indicator bij doel B: gecontracteerde zorgaanbieders

Onderverdeling gecontracteerde zorgaanbieders

Bestaande zorgaanbieders

Bestaande zorgaanbieders met uitgebreide zorgovereenkomst

Nieuwe zorgaanbieders

Zorgkantoorregio:

VV

     

GZ

     

GGZ

     

Totaal

     
       

Intramurale zorgaanbieder

     

Intramurale zorgaanbieder met extramurale functies

     

Extramurale zorgaanbieder

     

Totaal

     

b. Indicator nieuw zorgaanbod

Het zorgkantoor dient de zorginkoop op een zodanige wijze uit te voeren, dat er zorg beschikbaar is in aansluiting op de voorkeuren en behoeften van de cliënten. Indien de beschikbare zorg onvoldoende aansluit op de voorkeuren en behoeften van cliënten is de taak van het zorgkantoor om de zorginkoop hierop aan te passen. Deze prestatie-indicator toont aan of, en zo ja, de reden waarom, het zorgkantoor het zorgaanbod heeft verruimd, om te voldoen aan de zorgvraag in de regio.

De prestatie-indicator geeft het aantal zorgaanbieders weer waarbij nieuw zorgaanbod is gecontracteerd, onderverdeeld naar de reden van contractering, per zorgkantoorregio.

Randvoorwaarden

De nieuwe zorgaanbieders worden meegenomen indien hier een overeenkomst mee is gesloten voor jaar t+1.

Indien het betreffende nieuwe zorgaanbod om meerdere redenen gecontracteerd is, moet in tabel 1b de voornaamste reden aangehouden worden. Het Totaal nieuw zorgaanbod in tabel 1b is daarmee gelijk aan het totaal van het Totaal bestaande zorgaanbieders met uitgebreide zorgovereenkomst en het Totaal nieuwe zorgaanbieders in tabel 1a. Indien op meerdere locaties nieuw zorgaanbod gecontracteerd wordt bij dezelfde zorgaanbieder, kunnen de redenen nader worden toegelicht in de tekst van het uitvoeringsverslag.

Definities

  • Nieuw zorgaanbod: Het aantal keer dat er nieuw zorgaanbod in de regio is gecontracteerd. Dit kan door het contracteren van nieuwe zorgaanbieders, of door het uitbreiden van het zorgaanbod bij bestaande zorgaanbieders.

  • Zorglevering is innovatief en/of doelmatig: Het contracteren van een zorgaanbieder die de prijs/kwaliteitverhouding van de zorglevering verbetert door bijvoorbeeld een nieuwe manier van zorgverlening, een efficiëntere organisatie van de zorg, verbeteringen in de kwaliteit van de zorg voor de cliënt, inzet van ICT en e-health of een vernieuwende bekostigingswijze.

  • Specifieke doelgroepen: Het contracteren van een zorgaanbieder die zorg levert aan een doelgroep waar weinig aanbod voor is, en/of een specialistische vraag heeft.

  • Contracteren PGB-aanbieder: Het contracteren van een zorgaanbieder die voorheen zorg in PGB leverde. Het zorgkantoor beschrijft het zorgaanbod dat opgenomen is in deze categorie nader in het uitvoeringsverslag.

  • Uitbreiding capaciteit: Het contracteren van een zorgaanbieder om meer capaciteit in de regio te creëren. Dit kan zowel een uitbreiding van intra- als extramurale capaciteit betreffen.

  • Uitbreiding keuzemogelijkheden tussen zorgaanbieders: Het contracteren van een zorgaanbieder om meer keuze in zorgaanbieders in de zorgkantoorregio aan te bieden.

  • Uitbreiding keuzemogelijkheden tussen zorgvormen: Het contracteren van een zorgaanbieder om meer keuze in zorgvormen (intramuraal/vpt/mpt) in de zorgkantoorregio aan te bieden.

  • Inkopen op fysieke locatie: Het uitbreiden van het zorgaanbod bij een aanbieder met één of meerdere locaties in het zorggebied van het zorgkantoor, die voorheen gefinancierd werden door een ander zorgkantoor. Deze categorie wordt niet gecontracteerd op basis van een frictie tussen aanbod en vraag in de regio, maar door een verandering in landelijk beleid. Per zorgaanbieder kunnen meerdere locaties overgeheveld worden. Deze worden allemaal apart geteld.

  • Overig: Het zorgkantoor beschrijft het zorgaanbod dat opgenomen is in deze categorie nader in het uitvoeringsverslag.

Periodiciteit

De meting vindt jaarlijks plaats voor jaar t+1. Als peildatum geldt de datum waarvoor het budgetformulier (formulier waarin de productieafspraken tussen zorgaanbieder en Wlz-uitvoerder zijn vastgelegd) moet worden ingediend bij de NZa (of de eerste maandag daarna indien deze datum in het weekend valt). Deze datum wordt beschreven in de beleidsregel Budgettair kader Wlz.

Tabel 1b. Resultaatgerichte indicator bij doel B: nieuw zorgaanbod

Reden contractering

Nieuw zorgaanbod

Zorgkantoorregio:

1. Zorglevering is innovatief en/of doelmatig

 

2. Specifieke doelgroepen

 

3. Contracteren pgb-aanbieder

 

4. Uitbreiding capaciteit

 

5. Uitbreiding keuzemogelijkheden tussen zorgaanbieders

 

6. Uitbreiding keuzemogelijkheden tussen zorgvormen

 

7. Inkopen op fysieke locatie

 

8. Overig

 

Totaal

 

2. Prestatie-indicator: Bewaking beschikbaarheid zorg voor cliënten

De prestatie-indicator gericht op het bewaken van de beschikbaarheid van zorg geeft de resultaten weer van de inspanning van de Wlz-uitvoerders bij doel A: Cliënt krijgt gedurende looptijd indicatie tijdige, passende en kwalitatief goede zorg die doelmatig is; in het bijzonder subdoel A.1: Cliënt krijgt tijdig zorg (zin).

Bij deze indicator gaat het enerzijds om het aantal in zorg opgenomen cliënten en het aantal in zorg opgenomen cliënten waarvan de zorg binnen de treeknorm is aangevangen. Anderzijds gaat het om het aantal wachtenden op de wachtlijst en het aantal wachtenden dat langer dan de treeknorm op de wachtlijst staat.

Randvoorwaarden

  • Het zorginstituut stelt de tabellen van deze prestatie-indicator op aan de hand van de maandelijkse gegevensaanlevering (AW317-wachtlijstbestanden) van de zorgkantoren aan het zorginstituut. De NZa ontvangt de tabellen van het zorginstituut en deelt deze met de zorgkantoren.

  • Het zorgkantoor neemt in het uitvoeringsverslag die tabellen op waarnaar in de tekst verwezen wordt; tabellen waar geen gebruik van wordt gemaakt en waar niet naar wordt verwezen in de tekst van het uitvoeringsverslag worden niet in het uitvoeringsverslag opgenomen.

  • Voor elke sector (V&V, GZ en GGZ) wordt een aparte tabel per zorgkantoor opgesteld, waarbij de wachtlijstgegevens worden uitgesplitst per zorgkantoorregio.

Definities

  • Wachtenden: cliënten met een Wlz-indicatie die wachten op een plaats in een Wlz-zorginstelling. Deze cliënten hebben één van de volgende wachtstatussen: (1) urgent plaatsen, (2) actief plaatsen, (3) wacht op voorkeur of (4) actief wachtend;

  • Cliënten in zorg: cliënten met een Wlz-indicatie die in jaar t zijn gestart met zorg in een Wlz-zorginstelling. Deze cliënten hebben de volgende wachtstatus: in zorg.

Periodiciteit

De gegevens voor het aantal in zorg opgenomen cliënten wordt voor heel jaar t weergegeven. De gegevens voor de aantallen wachtenden worden voor twee meetmomenten weergegeven: 1 juli jaar t en 1 januari t+1.

Tabel 2a. Aantal nieuw in zorg opgenomen cliënten en wachtenden in de V&V

V&V

1 juli jaar t

1 januari jaar t+1

Jaar t

Aantal wachtenden totaal

Aantal wachtenden > Treeknorm

Aantal wachtenden totaal

Aantal wachtenden > Treeknorm

Aantal cliënten in zorg totaal

Aantal cliënten in zorg binnen treeknorm

Naam regio 1

           

Naam regio 2

           

Naam regio 3

           

Naam regio x

           

Totaal

           

Bron: Zorginstuut Nederland

Tabel 2b. Aantal nieuw in zorg opgenomen cliënten en wachtenden in de GZ

GZ

1 juli jaar t

1 januari jaar t+1

Jaar t

Aantal wachtenden totaal

Aantal wachtenden > Treeknorm

Aantal wachtenden totaal

Aantal wachtenden > Treeknorm

Aantal cliënten in zorg totaal

Aantal cliënten in zorg binnen treeknorm

Naam regio 1

           

Naam regio 2

           

Naam regio 3

           

Naam regio x

           

Totaal

           

Bron: Zorginstuut Nederland

Tabel 2c. Aantal nieuw in zorg opgenomen cliënten en wachtenden in de GGZ

GGZ

1 juli jaar t

1 januari jaar t+1

Jaar t

Aantal wachtenden totaal

Aantal wachtenden > Treeknorm

Aantal wachtenden totaal

Aantal wachtenden > Treeknorm

Aantal cliënten in zorg totaal

Aantal cliënten in zorg binnen treeknorm

Naam regio 1

           

Naam regio 2

           

Naam regio 3

           

Naam regio x

           

Totaal

           

Bron: Zorginstuut Nederland

3. Prestatie-indicatoren: Toekenning pgb

De prestatie-indicatoren gericht op de toekenning van pgb, geven enkele resultaten weer van de inspanning van de Wlz-uitvoerders bij doel F: Cliënt krijgt gedurende looptijd indicatie in continuïteit zorg die voor hem doelmatig is; in het bijzonder subdoel F.2: Cliënt die een pgb heeft aangevraagd, krijgt tijdig en cliëntgericht een juiste beschikking over toekenning (pgb). Er zijn bij dit doel twee indicatoren van belang.

a. Indicator Cliënttevredenheid pgb

Er wordt gebruik gemaakt van de uniforme, onafhankelijke cliëntenraadpleging die alle Wlz-uitvoerders die ook als zorgkantoor zijn aangewezen, iedere twee jaar onder pgb-houders laten uitvoeren door een onderzoeksbureau.

Randvoorwaarde

De score voor elk deelonderwerp wordt op één cijfer achter de komma weergegeven.

Periodiciteit

De meting vindt iedere twee jaar plaats. Als in jaar t geen meting heeft plaatsgevonden, worden er geen uitkomsten op deze indicator in het uitvoeringsverslag opgenomen.

b. Indicator Tijdige afhandeling pgb

Doorlooptijd van de afhandeling van een pgb-aanvraag in kalenderdagen vanaf de datum van de pgb-aanvraag van nieuwe pgb-houders tot aan de datum van de afgifte van de toekenningsbeschikking pgb door het zorgkantoor.

Definities

  • Datum van de pgb-aanvraag:

    • de datum van binnenkomst van de indicatie met gewenste leveringsvorm pgb bij het zorgkantoor via het IO31 bericht; of

    • de datum waarop het zorgkantoor de leveringsvorm op verzoek van de cliënt omzet in pgb.

  • Datum toekenningsbeschikking: datum waarop het zorgkantoor de beschikking over de toekenning van het pgb aan de cliënt heeft verzonden.

  • Nieuwe pgb-houder: cliënt die voor de eerste maal een aanvraag indient voor een pgb ten laste van de Wlz. Het kan hier zowel gaan om cliënten die bij de (her)indicatie-aanvraag bij het CIZ voor de eerste maal een voorkeur aangeven voor de leveringsvorm pgb als om cliënten die bij het zorgkantoor voor de eerste maal een omzetting vragen van de leveringsvorm naar pgb voor tenminste één functie.

Periodiciteit

De meting van de doorlooptijd vindt éénmaal per jaar plaats per pgb-aanvraag over alle in jaar t afgehandelde pgb-aanvragen van nieuwe pgb-houders ongeacht of het tijdstip van de aanvraag in het verslagjaar lag of daaraan voorafging.

Randvoorwaarden

  • In de berekening van de aantallen per categorie doorlooptijd worden van de pgb-aanvragen alleen die afgehandelde aanvragen meegenomen die in jaar t daadwerkelijk resulteerden in een toekenningsbeschikking voor pgb ten laste van de Wlz. Afwijzingen tellen niet mee.

  • De budgettoekenning moet IN jaar t zijn voltooid; dat wil zeggen de beschikking over het toekennen van pgb moet IN jaar t zijn afgegeven. Bereken van dat moment de doorlooptijden terug.

Tabel 3a. Resultaatgerichte indicator bij Doel F: cliëntenraadpleging

Resultaatgerichte indicator

 

Adequate afwikkeling administratieve processen:

 

– Voorbereiding: score kwaliteitsschaal;

 

– Beschikking(en): score kwaliteitsschaal;

 

Adequate informatievoorziening en bereikbaarheid:

 

– Informatievoorziening pgb: score kwaliteitsschaal;

 

– Bereikbaarheid Zorgkantoor: score kwaliteitsschaal.

 

Adequate kwaliteit medewerkers zorgkantoor:

 

– Bejegening: score kwaliteitsschaal;

 

– Deskundigheid medewerkers: score kwaliteitsschaal.

 

Goed oordeel cliënten:

 

– Oordeel dienstverlening: rapportcijfer;

 

– Oordeel uitvoering pgb: rapportcijfer.

 

Bron: NZa

Tabel 3b. Resultaatgerichte indicator bij Doel F: doorlooptijden pgb

Categorieën doorlooptijd toegekende aanvragen in kalenderdagen

Aantallen in jaar t toegekende pgb-aanvragen

Percentages in jaar t toegekende pgb-aanvragen

<= 28 dagen

<<aantal>>

%

> 28 dagen maar < =42 dagen

<<aantal>>

%

> 42 dagen maar <= 60 dagen

<<aantal>>

%

> 60 dagen

<<aantal>>

%

 

Totaal aantal in het verslagjaar afgehandelde aanvragen

100%

Bron: NZa

4. Prestatie-indicatoren: Bewaking continuïteit passende zorgverlening

De prestatie-indicator gericht op het bewaken van de continuïteit van zorgverlening geeft de resultaten weer van de inspanning van de Wlz-uitvoerders bij doel F: Cliënt krijgt gedurende looptijd indicatie in continuïteit zorg die voor hem doelmatig is; in het bijzonder subdoel F.4: Continuïteit van zorg voor cliënt is gewaarborgd in geval van beëindiging zorg door zijn zorgaanbieder (zin). Er is bij dit subdoel één indicator van belang.

Indicator continuïteit van zorgverlening betreft het percentage van de cliënten die na beëindiging van de contractuele relatie tussen een zorgaanbieder en het zorgkantoor zonder onderbreking passende zorg (zowel verblijf als VPT/MPT) heeft gekregen en zodoende niet op een wachtlijst is gekomen. Als de indicator niet 100% is dan betekent het dat een cliënt nog op de wachtlijst (zowel wens- als actief-wachtend) staat. In dit geval moet het zorgkantoor aantonen welke bemiddelingsacties ondernomen zijn, om deze cliënt(en) toch in zorg te krijgen.

Definities

  • Teller van de indicator: de cliënten die op het moment van algehele stopzetting zorgverlening door de aanbieder na beëindiging van de contractuele relatie tussen zorgkantoor en zorgaanbieder een geldige MAZ hebben voor passende zorg en niet op een wachtlijst.

  • Noemer van de indicator: alle cliënten die op het moment van algehele stopzetting zorgverlening door de aanbieder zorg ontvingen van de zorgaanbieder.

  • Meetmoment: over een periode van een maand na algehele stopzetting zorgverlening als gevolg van de beëindiging van de contractuele relatie wordt in iWLZ vastgesteld of passende zorg voor de cliënten continu is doorgelopen en of de cliënt wel of niet op een wachtlijst terecht is gekomen. Deze indicator wordt op 3 tijdstippen gemeten na algehele stopzetting van zorgverlening als gevolg van afloop van de contractuele relatie:

    • 1. terstond: op de datum van de algehele stopzetting van zorg;

    • 2. binnen 15 dagen na de datum van de algehele stopzetting van zorg (exclusief cliënten uit 1);

    • 3. binnen één maand na de datum van de algehele stopzetting van zorg (exclusief cliënten uit 1 en 2)

  • Algehele stopzetting: cliënten die na het beëindigen van de contractuele relatie met de zorgaanbieder ex artikel 4.2.2. lid 5 van de Wlz gebruik blijven maken van de zorg van de betreffende aanbieder vallen buiten dit begrip en tellen niet mee voor de berekening van de indicator.

  • Werkgebied van de Wlz-uitvoerder: alle zorgkantoorregio’s gezamenlijk waar de Wlz-uitvoerder als zorgkantoor is aangewezen.

  • Passende zorg: de cliënt ontvangt:

    • zorg conform zijn indicatie en gewenste leveringsvorm, dan wel

    • in afwijking van de indicatie: na instemming van cliënt en zorgkantoor zorg volgens de omzettingstabel van het inkoopbeleid van ZN, dan wel

    • in afwijking van de gewenste leveringsvorm: na instemming van cliënt en zorgkantoor een alternatieve leveringsvorm.

  • Instelling: instelling op AGB-code-niveau.

Randvoorwaarden

  • De meting vindt plaats bij de cliënten van alle zorgaanbieders in het werkgebied van de Wlz-uitvoerder die als zorgkantoor is aangewezen, die in jaar t waarvan het contract in jaar t is beëindigd.

  • De meting vindt plaats in het werkgebied van de Wlz-uitvoerder die als zorgkantoor is aangewezen, per zorgaanbieder waarvan het contract in jaar t is beëindigd.

  • De datum van beëindiging van de contractuele relatie is maatgevend voor het jaar waarin deze indicator meetelt.

  • Als in het werkgebied de contractuele relatie met méér dan een zorgaanbieder wordt beëindigd, worden de uitkomsten samengenomen.

Periodiciteit

De meting vindt eenmaal per jaar plaats over geheel jaar t.

Tabel 4 Resultaatgerichte indicator: continuïteit zorgverlening

Resultaatgerichte indicator Continuïteit zorgverlening

 

Totaal aantal klanten met MAZ

Percentage cliënten dat tijdig vervangende zorg heeft gekregen

1) terstond na stopzetting zorg of contract

2) binnen 15 dagen na stopzetting zorg of contract (exclusief cliënten uit 1)

3) binnen 1 maand na de datum van de algehele stopzetting van zorg (exclusief cliënten uit 1 en 2)

Percentage openstaande toewijzingen, geen MAZ bij andere aanbieder of andere mutatie

 

Bron: NZa

5. Prestatie-indicatoren: Eigen bijdrage

De prestatie-indicatoren gericht op het door de Wlz-uitvoerders doorgeven van persoonsgegevens van Wlz-cliënten aan het CAK voor de vaststelling en inning van de eigen bijdrage geven enkele resultaten weer van de inspanning van de Wlz-uitvoerders bij doel F: Cliënt krijgt gedurende looptijd indicatie in continuïteit zorg die voor hem doelmatig is; in het bijzonder subdoel F.5: Cliënt krijgt tijdig eigen bijdrage opgelegd. Er zijn bij dit doel vier indicatoren van belang.

a. Indicator Tijdige indiening persoonsgegevens bij aanvang en mutatie zorgverlening

De Wlz-uitvoerder dient zo spoedig mogelijk, doch uiterlijk binnen één maand na de dag waarop de zorg is aangevangen of herzien door wijziging van de leveringsvorm als bedoeld in artikel 3.3.1, eerste lid, van de wet, of, indien de leveringsvorm een pgb betreft, uiterlijk binnen vier maanden na de ingangsdatum van de verlening van dat budget door de Wlz-uitvoerder, de noodzakelijke persoonsgegevens voor de vaststelling en de inning van de eigen bijdrage bij het CAK in (art. 7.12 Regeling langdurige zorg (Rlz)).

Deze indicator geeft aan in hoeveel procent van de gevallen de Wlz-uitvoerder die is aangewezen als zorgkantoor, in staat is om binnen de norm van één maand (zorg in natura) danwel vier maanden (pgb) na aanvang of mutatie van de zorg de persoonsgegevens van de cliënt aan te leveren aan het CAK.

Randvoorwaarden

  • Bij het niet volledig realiseren van de tijdsnormen (uitkomst <100%) moeten de Wlz-uitvoerders die als zorgkantoor zijn aangewezen extra informatie opnemen in de rapportage (uitvoeringsverslag) om aan te tonen waar problemen liggen en/of wat de redenen zijn waarom de norm niet behaald is;

  • De leveringsvorm ‘verkeerde bed’ wordt niet meegenomen in de berekening voor deze indicator.

Definities

  • CA317: heenbericht van de Wlz-uitvoerder aan het CAK voor het melden van de aanvang van zorglevering in verband met de vaststelling en inning van de eigen bijdrage;

  • CA319: heenbericht van de Wlz-uitvoerder aan het CAK voor het melden van wijzigingen in de zorglevering in verband met de vaststelling en inning van de eigen bijdrage;

  • Aanvangsdatum zorg: datum vanaf wanneer een zorgeenheid wordt geleverd zoals aangeleverd in de AW35;

  • AW35: heenbericht van de zorgaanbieder aan de Wlz-uitvoerder voor het melden van de aanvang van zorglevering aan de cliënt;

  • Mutatiedatum zorg: datum waarop een mutatie in de Wlz-zorg bij cliënt heeft plaatsgevonden zoals aangeleverd in de AW39. De mutaties hebben alleen betrekking op ontslag (mutatiecode 19 en 20). De mutatie ‘overlijden’ blijft in deze buiten beschouwing, omdat het CAK deze informatie zelf uit het GBA ontvangt;

  • AW39: heenbericht van de zorgaanbieder aan de Wlz-uitvoerder voor het melden van mutaties in de zorglevering;

  • Maand t: maand waarover verantwoording wordt afgelegd.

Berekeningswijze

  • 1. Tijdige indiening meldingen aanvang zorg bij zorg in natura

    • a. Bepaal hoeveel (zorg)regels met leveringsvorm zorg in natura (MPT, VPT, (deeltijd) verblijf) in maand t middels een CA317 zijn aangeleverd aan het CAK;

    • b. Bepaal hoeveel (zorg)regels met leveringsvorm zorg in natura (MPT, VPT, (deeltijd) verblijf) in maand t binnen 1 maand na aanvangsdatum zorg middels een CA317 zijn aangeleverd aan het CAK;

    • c. (b/a)*100.

  • 2. Tijdige indiening meldingen mutatie zorg bij zorg in natura

    • a. Bepaal hoeveel (zorg)regels met leveringsvorm zorg in natura (MPT, VPT, (deeltijd) verblijf) in maand t middels een CA319 zijn aangeleverd aan het CAK;

    • b. Bepaal hoeveel (zorg)regels met leveringsvorm zorg in natura (MPT, VPT, (deeltijd) verblijf) in maand t binnen 1 maand na mutatiedatum zorg middels een CA319 zijn aangeleverd aan het CAK;

    • c. (b/a)*100.

  • 3. Tijdige indiening meldingen aanvang zorg bij pgb

    • a. Bepaal hoeveel (zorg)regels met leveringsvorm pgb in maand t middels een CA317 zijn aangeleverd aan het CAK;

    • b. Bepaal hoeveel (zorg)regels met leveringsvorm pgb in maand t binnen 4 maanden na aanvangsdatum zorg middels een CA317 zijn aangeleverd aan het CAK;

    • c. (b/a)*100.

  • 4. Tijdige indiening meldingen mutatie zorg bij pgb

    • a. Bepaal hoeveel (zorg)regels met leveringsvorm pgb in maand t middels een CA319 zijn aangeleverd aan het CAK;

    • b. Bepaal hoeveel (zorg)regels met leveringsvorm pgb in maand t binnen 4 maanden na mutatiedatum zorg middels een CA319 zijn aangeleverd aan het CAK;

    • c. (b/a)*100.

Periodiciteit

De meting vindt maandelijks plaats op de tiende werkdag van maand t+1.

Tabel 5a Tijdige indiening persoonsgegevens bij aanvang en mutatie zorgverlening

Resultaatgericht indicator

J

F

M

A

M

J

J

A

S

O

N

D

Tijdige indiening meldingen aanvang zorg zin

                       

Tijdige indiening meldingen mutaties zorg zin

                       

Tijdige indiening meldingen aanvang zorg pgb

                       

Tijdige indiening meldingen mutaties zorg pgb

                       

Bron: NZa

b. Indicator Tijdige indiening correctiebericht na afkeurbericht

Indien het CAK, na ontvangst van de persoonsgegevens van de cliënt bij aanvang of mutatie van zorg van de Wlz-uitvoerder, een afkeurbericht stuurt, dient de Wlz-uitvoerder uiterlijk binnen tien werkdagen na ontvangst van het afkeurbericht een correctiebericht in te dienen bij het CAK (art. 7.13 tweede lid Rlz).

Deze indicator geeft aan in hoeveel procent van de gevallen de Wlz-uitvoerder die is aangewezen als zorgkantoor, in staat is om binnen de norm van tien werkdagen na ontvangst van een afkeurbericht van het CAK een gecorrigeerd heenbericht in te dienen bij het CAK.

Randvoorwaarden

  • Bij het niet volledig realiseren van de tijdsnormen (uitkomst <100%) moeten de Wlz-uitvoerders die als zorgkantoor zijn aangewezen extra informatie opnemen in de rapportage (uitvoeringsverslag) om aan te tonen waar problemen liggen en/of wat de redenen zijn waarom de norm niet behaald is;

  • In de berekening van deze indicator worden alleen afkeurberichten meegenomen die zijn opgevolgd met een correctiebericht. Uit de uitvoeringspraktijk blijkt namelijk dat niet alle afkeurberichten worden opgevolgd door een correctiebericht. Bijvoorbeeld omdat de herstelactie via een andere weg dat via het correctiebericht plaatsvindt;

  • In de berekening van deze indicator wordt het aantal kalenderdagen tussen de ontvangst van het retourbericht van het CAK en het versturen van het correctiebericht door het zorgkantoor bepaald. De ontvangstdatum van het retourbericht dient hierbij niet te worden meegeteld, terwijl de verzenddatum van het correctiebericht wel wordt meegeteld.

Definities

  • Afkeurbericht: retourbericht van het CAK (CA318/CA320) aan de Wlz-uitvoerder met uitnodiging tot correctie van een heenbericht (CA317/CA319) omdat persoonsgegevens van de cliënt onjuist of onvolledig zijn aangeleverd door de Wlz-uitvoerder;

  • Correctiebericht: heenbericht met de gecorrigeerde persoonsgegevens van de cliënt door de Wlz-uitvoerder (CA317/CA319) aan het CAK;

  • CA317: heenbericht van de Wlz-uitvoerder aan het CAK voor het melden van de aanvang van zorglevering in verband met de vaststelling en inning van de eigen bijdrage;

  • CA318: retourbericht van het CAK aan de Wlz-uitvoerder met de foutmelding(en) op het CA317 bericht;

  • CA319: heenbericht van de Wlz-uitvoerder aan het CAK voor het melden van wijzigingen in de zorglevering in verband met de vaststelling en inning van de eigen bijdrage;

  • CA320: retourbericht van het CAK aan de Wlz-uitvoerder met de foutmelding(en) op het CA319 bericht;

  • Maand t: maand waarover verantwoording wordt afgelegd.

Berekeningswijze

  • 1. Tijdige indiening correctieberichten meldingen aanvang zorg

    • a. Bepaal op cliëntniveau het totaal aantal afkeurberichten (CA318) van het CAK dat door een correctiebericht (CA317) is opgevolgd in maand t;

    • b. Bepaal op cliëntniveau het totaal aantal correctieberichten (CA317) dat binnen 10 werkdagen na ontvangst van het afkeurbericht (uit stap 1) is verstuurd aan het CAK;

    • c. (b/a)*100.

  • 2. Tijdige indiening correctieberichten meldingen mutatie zorg

    • a. Bepaal op cliëntniveau het totaal aantal afkeurberichten (CA320) van het CAK dat door een correctiebericht (CA319) is opgevolgd in maand t;

    • b. Bepaal op cliëntniveau het totaal aantal correctieberichten (CA319) dat binnen 10 werkdagen na ontvangst van het afkeurbericht (uit stap 1) is verstuurd aan het CAK;

    • c. (b/a)*100.

Periodiciteit

De meting vindt maandelijks plaats op de tiende werkdag van maand t+1.

Tabel 5b Tijdige indiening correctiebericht na afkeurbericht

Resultaatgericht indicator

J

F

M

A

M

J

J

A

S

O

N

D

Tijdige indiening correctieberichten meldingen aanvang zorg

                       

Tijdige indiening correctieberichten meldingen mutaties zorg

                       

Bron: NZa

c. Indicator Uitvoering bestandvergelijkingen

Ten behoeve van de vaststelling en inning van de eigen bijdrage, bedoeld in artikel 6.1.2, onderdeel a, van de wet, vergelijken de Wlz-uitvoerder en het CAK ten minste elke twee maanden hun administraties houdende de persoonsgegevens van de verzekerden die noodzakelijk zijn voor de juiste uitvoering van de taken (art. 7.14 eerste lid Rlz).

Randvoorwaarden

Bij het niet volledig realiseren van de norm voor de Wlz-uitvoerder en het CAK om ten minste elke 2 maanden de administraties houdende de persoonsgegevens van de verzekerden te vergelijken (uitkomst <100%) moeten de Wlz-uitvoerders die als zorgkantoor zijn aangewezen extra informatie opnemen in de rapportage (uitvoeringsverslag) om aan te tonen waar problemen liggen en/of wat de redenen zijn waarom de norm niet behaald is.

Definities

  • Bestandsvergelijking: vergelijking van de administraties van de Wlz-uitvoerder en het CAK houdende de persoonsgegevens van de verzekerden;

  • Jaar t: uitvoeringsjaar waarover verantwoording wordt afgelegd.

Berekeningswijze

  • a. Bepaal het aantal tweemaandelijks uitgevoerde bestandsvergelijkingen in jaar t;

  • b. (a/6)*100.

Periodiciteit

De meting vindt eenmaal per jaar plaats over geheel jaar t.

d. Indicator Tijdige correctie na bestandsvergelijking

Indien uit de bestandsvergelijking blijkt dat er sprake is van onvolledige of onjuiste persoonsgegevens in de administraties van de Wlz-uitvoerder en/of het CAK, corrigeren de Wlz-uitvoerder en/of het CAK binnen een maand na die bestandsvergelijking de gegevens in hun administratie (art. 7.14 tweede lid Rlz).

Deze indicator geeft aan in hoeveel procent van de gevallen de Wlz-uitvoerder die is aangewezen als zorgkantoor en/of het CAK, in staat zijn om binnen de norm van één maand na uitvoering van de bestandvergelijking onjuistheden in de vastlegging van persoonsgegevens te corrigeren in de administraties van de Wlz-uitvoerder en/of het CAK.

Randvoorwaarden

  • Bij het niet volledig realiseren van de tijdsnormen (uitkomst <100%) moeten de Wlz-uitvoerders die als zorgkantoor zijn aangewezen extra informatie opnemen in de rapportage (uitvoeringsverslag) om aan te tonen waar problemen liggen en/of wat de redenen zijn waarom de norm niet behaald is;

  • Volgens de bepalingen in artikel 7.14 tweede lid van de Rlz dienen Wlz-uitvoerders onjuistheden in de vastlegging van persoonsgegevens binnen één maand na bestandsvergelijking in hun administratie te corrigeren. Uit de uitvoeringspraktijk blijkt echter dat het CAK en Wlz-uitvoerder na de bestandsvergelijking (door onvolkomenheden in iWlz) handmatig moeten uitzoeken of de statuscodes juist zijn en welke correcties wel/niet door wie moeten worden uitgevoerd. Hiervoor hebben zij tijd nodig, waar in de vaststelling van betreffende artikel geen rekening mee is gehouden. Voor de bepaling van deze indicator kiest de NZa ervoor aan te sluiten bij de uitvoeringspraktijk, zolang deze handmatige actie nodig is. Dit houdt in dat voor de bepaling van deze indicator niet wordt uitgegaan van de datum van de uitgevoerde bestandsanalyse, maar van de datum waarop de handmatige actie van het CAK en de Wlz-uitvoerders is afgerond en duidelijk is welke correcties moeten worden uitgevoerd. De datum waarop is vastgesteld dat correctie nodig is dient daarbij te worden vastgelegd.

Definities:

  • Bestandsvergelijking: vergelijking van de administraties van de Wlz-uitvoerder en het CAK houdende de persoonsgegevens van de verzekerden;

  • Rekendatum: datum waarop de handmatige controle van de uitkomsten van de bestandsvergelijking door het CAK en Wlz-uitvoerder is afgerond en duidelijk is dat correctie nodig is en door wie;

  • Statuscodes:

    • Status 0: gegevens CAK en Wlz-uitvoerder komen geheel overeen;

    • Status 1: gegevens komen wel voor bij de Wlz-uitvoerder maar niet bij het CAK;

    • Status 2: gegevens komen wel voor bij het CAK maar niet bij de Wlz-uitvoerder;

    • Status 3: Er is een verschil geconstateerd in de gevonden regel.

Berekeningswijze

  • 1. Gecorrigeerde regels

    • a. Bepaal het aantal regels met status 0 in het bestand van de bestandsvergelijking;

    • b. Bepaal het aantal regels uit (a) die in het bestand van de voorgaande bestandsvergelijking een status 1, status 2 of status 3 hadden;

    • c. Bepaal het aantal regels uit (b) dat binnen de termijn van één maand na de rekendatum is gecorrigeerd;

    • d. 100-((c/b)*100);

  • 2. Niet gecorrigeerde regels

    • a. Bepaal het aantal regels met status 1, status 2 of status 3 in het bestand van de bestandsvergelijking;

    • b. Bepaal het aantal regels uit (a) die in het bestand van de voorgaande bestandsvergelijking een status 1, status 2 of status 3 hadden;

    • c. (b/a)*100;

  • 3. 100-1d-2c.

Periodiciteit

De meting vindt tweemaandelijks plaats.

Tabel 5d Tijdige correctie na bestandsvergelijking

Resultaatgerichte indicator

Bestands vergelijking 1

Bestands vergelijking 2

Bestands vergelijking 3

Bestands vergelijking 4

Bestands vergelijking 5

Bestands vergelijking 6

Tijdige correctie

           

6. Prestatie-indicatoren: Kosten van zorg en beheer

De prestatie-indicatoren gericht op de kosten van zorgverlening Wlz en kosten van uitvoering Wlz, geven een aanduiding weer van resultaten van de Wlz-uitvoerders bij doel G. De financiële middelen voor Wlz-zorg zijn doelmatig besteed.

De indicator-gegevens voor de kosten van uitvoering/de beheerskosten worden geleverd door de Wlz-uitvoerders met de functie van zorgkantoor.

a. Indicatoren kosten verschillende zorgvormen Verpleging en Verzorging en Gehandicaptenzorg afgezet tegen totale kosten

Dit betreft de volgende indicatoren.

  • 1. Pgb-kosten afgezet tegen totale kosten in de regio

    Teller: totaal door het zorgkantoor toegekende pgb-budgetten aan cliënten op jaarbasis in jaar t. Noemer: de totale Wlz-kosten (Zorg in natura en pgb) in de regio in jaar t.

  • 2. Zin intramuraal laag ZZP afgezet tegen totale kosten in de regio

    Teller: totaal aan goedgekeurde AW319-declaraties voor de prestatiecodes ‘zzp-laag’ met zorgleveringsdatum in jaar t van instellingen die voor regio X zijn gecontracteerd. Noemer: totale Wlz-kosten (Zorg in natura en pgb) in de regio in jaar t.

  • 3. Zin intramuraal hoog ZZP afgezet tegen totale kosten in de regio

    Teller: totaal aan goedgekeurde AW319-declaraties voor de prestatiecodes ‘zzp-hoog’ met zorgleveringsdatum in jaar t van instellingen die voor regio X zijn gecontracteerd. Noemer: totale Wlz-kosten (Zorg in natura en pgb) in de regio in jaar t.

  • 4. Zin Vpt/Mpt laag ZZP afgezet tegen totale kosten in de regio

    Teller: totaal aan goedgekeurde AW319-declaraties voor de prestatiecodes ‘vpt/mpt-laag’ met zorgleveringsdatum in jaar t van instellingen die voor regio X zijn gecontracteerd.

    Noemer: totale Wlz kosten (Zorg in natura en pgb) in de regio in jaar t.

  • 5. Zin Vpt/mpt hoog ZZP afgezet tegen totale kosten in de regio

    Teller: totaal aan goedgekeurde AW319-declaraties voor de prestatiecodes ‘vpt/mpt-hoog’ met zorgleveringsdatum in jaar t van instellingen die voor regio X zijn gecontracteerd.

    Noemer: totale Wlz kosten (Zorg in natura en pgb) in de regio in jaar t.

Definities

De indeling van ZZP’s in ZZP’s-Hoog en ZZP’s-Laag is conform de uitwerking van Vektis.

b. Indicator: kosten uitvoering Wlz

Omschrijving

  • 1. De kosten van uitvoering van de Wlz in de regio(’s) in jaar t waarbinnen de Wlz-uitvoerder werkzaamheden verricht voor zorg in natura en pgb, gedeeld door het aantal inwoners per 1 januari jaar t in diezelfde regio(‘s).

  • 2. De kosten van uitvoering van de Wlz in de regio(’s) in jaar t waarbinnen de Wlz-uitvoerder werkzaamheden verricht voor zorg in natura en pgb, gedeeld door het aantal Wlz-geïndiceerden per 1 januari jaar t in diezelfde regio(‘s).

Definities

  • De kosten van uitvoering: de uitvoeringskosten van de Wlz-uitvoerder in jaar t, zoals opgenomen in de jaarrekening van de Wlz-uitvoerder.

  • Aantal inwoners: het aantal inwoners per 1 januari jaar t met een adres volgens de Basisregistratie Personen dat gerekend moet worden tot de regio(‘s) waarvoor de Wlz-uitvoerder werkzaam is, welk inwonertal door het Zorginstituut Nederland wordt gehanteerd bij de vaststelling van het beheerskostenbudget Wlz-uitvoerder voor de functie van Zorgkantoor zoals beschreven in artikel 4.4. van het Besluit Wfsv.

  • Aantal Wlz-geïndiceerden: het aantal inwoners per 1 januari jaar t met een adres volgens de Basisregistratie Personen dat gerekend moet worden tot de regio(‘s) waarvoor de Wlz-uitvoerder werkzaam is en die een indicatie-beschikking van het CIZ hebben ontvangen. Het gaat hierbij zowel om Wlz-geïndiceerden die in zorg zijn als Wlz-geïndiceerden zonder zorg.

Randvoorwaarden

De gegevens worden gevraagd op het niveau van de Wlz-uitvoerder met de functie van zorgkantoor.

Periodiciteit

De meting vindt eenmaal per jaar plaats voor jaar t.

7. Prestatie-indicatoren: Behandeling klachten en bezwaarschriften

De prestatie-indicatoren gericht op de behandeling van klachten en bezwaarschriften geven resultaten weer van de inspanning van de Wlz-uitvoerders bij doel J: Kwalitatief goede organisatie en aansturing; in het bijzonder subdoel J.2: Cliëntgerichte afhandeling klachten. Er zijn bij dit subdoel vijf indicatoren van belang.

Elke inwoner in Nederland die Wlz-zorg gaat krijgen of ontvangt heeft het wettelijke recht om hierover zijn beklag te doen. In eerste instantie kan de klant hiervoor terecht bij de zorgaanbieder/zorgkantoor. Mocht de klant, na zijn gevoel, niet tevreden zijn dan kan hij contact opnemen met de ombudsman (klacht) of heeft hij de mogelijkheid om beroep aan te tekenen (bezwaar).

Voor de gevraagde indicatoren hoeven de zorgkantoren geen noemenswaardige berekeningen te doen. De zorgkantoren beschikken al over deze informatie. De indicatoren geven vooral, in cijfers, de inspanningen weer van de zorgkantoren. Norm overschrijdingen dienen door de zorgkantoren verklaard te worden in het uitvoeringsverslag.

a. Indicator Tijdige afhandeling klachten

Percentage van de afgehandelde klachten die binnen 6 weken zijn afgehandeld dan wel bij verdaging binnen 10 weken, ten opzichte van het totaal aantal afgehandelde klachten.

Randvoorwaarden

Alleen schriftelijk ingediende klachten worden voor deze indicator in aanmerking genomen. Het gaat hierbij om alle klachten die in jaar t zijn afgehandeld.

Als het een klacht over een derde betreft, bijvoorbeeld de zorgverlener, dan wordt de brief aan de klager waarin het zorgkantoor aangeeft dat hij de klacht heeft voorgelegd bij de derde, beschouwd als afhandelingsbrief. Hierbij wordt opgemerkt dat de klager toestemming moet geven voor het doorsturen van klachten aan derden.

Definities

  • Klacht: elke uiting van onvrede door een verzekerde;

  • Startdatum voor klachtbehandeling: de ontvangstdatum van de klacht. Deze wordt door het zorgkantoor voor elke klacht vastgelegd;

  • Einddatum voor klachtafhandeling: de afhandelingsdatum van de klacht. Deze wordt door het zorgkantoor voor elke klacht vastgelegd;

  • Schriftelijk ingediende klachten: klachten die per brief, email of webformulier worden ingediend.

Periodiciteit

De meting vindt elk kwartaal plaats aan de hand van alle in het kwartaal afgehandelde klachten.

b. Indicator Tijdige ontvangstbevestiging bezwaarschriften

Percentage van de ontvangen schriftelijke bezwaarschriften waarvan de ontvangst aan verzekerde binnen drie weken is bevestigd, dan wel binnen drie weken afhandeling heeft plaatsgevonden, ten opzichte van het totaal aantal ontvangen schriftelijke bezwaarschriften.

Randvoorwaarde

Alleen schriftelijk ingediende bezwaarschriften worden voor deze indicator in aanmerking genomen. Het gaat hierbij om alle ontvangstbevestigingen van bezwaarschriften die in jaar t zijn verstuurd.

Definities

  • Bezwaarschrift: Het vragen van een voorziening tegen een besluit bij het bestuursorgaan dat het besluit heeft genomen;

  • Startdatum voor de behandeling van het bezwaarschrift: de ontvangstdatum van het bezwaarschrift. Deze wordt door het zorgkantoor voor elk bezwaarschrift vastgelegd;

  • Verzenddatum van ontvangstbevestiging bezwaren: de datum waarop het zorgkantoor de ontvangstbevestiging van het bezwaar heeft verstuurd. Deze wordt door het zorgkantoor voor elk bezwaar vastgelegd;

  • Schriftelijk ingediende bezwaarschriften: Bezwaarschriften die per brief, email of webformulier worden ingediend;

  • Ontvangstbevestiging: De schriftelijke reactie van het zorgkantoor na het ontvangen van het bezwaarschrift dat het bezwaarschrift door het zorgkantoor is ontvangen en in behandeling is genomen. De ontvangstbevestiging moet binnen drie weken plaatsvinden.

Periodiciteit

De meting vindt elk kwartaal plaats aan de hand van alle in het kwartaal ontvangen bezwaarschriften.

c. Indicator Tijdige afhandeling bezwaarschriften

Percentage van de tijdig afgehandelde bezwaarschriften ten opzichte van het totaal aantal afgehandelde bezwaarschriften.

Bezwaarschriften zijn tijdig afgehandeld als de Wlz-uitvoerder een besluit neemt op het bezwaarschrift:

  • binnen 6 weken, dan wel 12 weken bij verdaging, gerekend vanaf de dag na die waarop de termijn voor het indienen van het bezwaarschrift is verstreken (= de termijn voor het indienen van het bezwaarschrift is 6 weken, welke aanvangt met ingang van de dag na die waarop het besluit op de voorgeschreven wijze is bekendgemaakt);

  • binnen 12 weken indien een adviescommissie is ingesteld, dan wel verdaging binnen 18 weken, gerekend vanaf de dag na die waarop de termijn voor het indienen van het bezwaarschrift is verstreken (= de termijn voor het indienen van het bezwaarschrift 6 weken, welke aanvangt met ingang van de dag na die waarop het besluit op de voorgeschreven wijze is bekendgemaakt).

Randvoorwaarden

Alleen schriftelijk ingediende bezwaarschriften worden voor deze indicator in aanmerking genomen. Het gaat hierbij om alle bezwaren die in jaar t zijn afgehandeld.

Definities

  • Bezwaarschrift: Het vragen van een voorziening tegen een besluit bij het bestuursorgaan dat het besluit heeft genomen;

  • Startdatum voor de behandeling van het bezwaarschrift: de ontvangstdatum van het bezwaarschrift. Deze wordt door het zorgkantoor voor elk bezwaarschrift vastgelegd;

  • Einddatum voor bezwaren: de afhandelingsdatum van het bezwaar. Deze wordt door het zorgkantoor voor elk bezwaar vastgelegd;

  • Schriftelijk ingediende bezwaarschriften: Bezwaarschriften die per brief, email of webformulier worden ingediend.

Periodiciteit

De meting vindt elk kwartaal plaats aan de hand van alle in het kwartaal afgehandelde bezwaarschriften.

Tabel 7.1 Resultaatgerichte indicatoren: Klachten en bezwaren, percentages

Resultaatgerichte indicatoren Klachten en bezwaren, percentages

Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

a. Tijdige afhandeling klachten

       

b. Tijdige ontvangstbevestiging bezwaarschriften

       

c. Tijdige afhandeling bezwaarschriften

       

Bron: NZa

d. Indicator aantallen: aard van de klachten

Aantallen van de afgehandelde klachten, naar aard, die binnen 6 weken zijn afgehandeld dan wel bij verdaging binnen 10 weken, ten opzichte van het totaal aantal afgehandelde klachten.

Randvoorwaarden

Alleen schriftelijk ingediende klachten worden voor deze indicator in aanmerking genomen. Het gaat hierbij om alle klachten die in jaar t zijn afgehandeld.

Als het een klacht over een derde betreft, bijvoorbeeld de zorgverlener, dan wordt de brief aan de klager waarin het zorgkantoor aangeeft dat hij de klacht heeft voorgelegd bij de derde, beschouwd als afhandelingsbrief. Hierbij wordt opgemerkt dat de klager toestemming moet geven voor het doorsturen van klachten aan derden.

Definities

  • Klacht: elke schriftelijke uiting van onvrede door een verzekerde.

  • Startdatum voor klachtbehandeling: de ontvangstdatum van de klacht. Deze wordt door het zorgkantoor voor elke klacht vastgelegd;

  • Einddatum voor klachtafhandeling: de afhandelingsdatum van de klacht. Deze wordt door het zorgkantoor voor elke klacht vastgelegd;

  • Schriftelijk ingediende klachten: klachten die per brief, email of webformulier worden ingediend.

Periodiciteit

De meting vindt elk jaar plaats aan de hand van alle in jaar t afgehandelde klachten.

Tabel 7.2 Resultaatgerichte indicatoren Aard van de klachten, aantallen voor zorgkantoor1

Aard van de klacht inzake de uitvoering Wlz, zorgkantoor

Aantallen

Privacy-schending

 

Bejegening door personeel zorgkantoor

 

Bereikbaarheid (incl. telefonische bereikbaarheid)

 

Uitvoering pgb

 

Overig

 

Totaal aantal klachten over functioneren zorgkantoor

 
Tabel 7.3 Resultaatgerichte indicatoren Aard van de klachten, aantallen voor zorgaanbieder2

Aard van de klacht inzake de uitvoering Wlz, zorgaanbieder

Aantal

Privacy-schending

 

Bereikbaarheid (incl. telefonische bereikbaarheid)

 

Bejegening door hulpverleners

 

Kwaliteit zorgverlening

 

Overig

 

Totaal aantal klachten over functioneren zorgaanbieder

 

e. Indicator aantallen: aard van de bezwaarschriften en gegrond/ongegrond

Aantallen van de tijdig afgehandelde bezwaarschriften, naar aard, ten opzichte van het totaal aantal afgehandelde bezwaarschriften.

Bezwaarschriften zijn tijdig afgehandeld als de Wlz-uitvoerder een besluit neemt op het bezwaarschrift:

  • binnen 6 weken, dan wel 12 weken bij verdaging, gerekend vanaf de dag na die waarop de termijn voor het indienen van het bezwaarschrift is verstreken (= de termijn voor het indienen van het bezwaarschrift is 6 weken, welke aanvangt met ingang van de dag na die waarop het besluit op de voorgeschreven wijze is bekendgemaakt);

  • binnen 12 weken indien een adviescommissie is ingesteld, dan wel verdaging binnen 18 weken, gerekend vanaf de dag na die waarop de termijn voor het indienen van het bezwaarschrift is verstreken (= de termijn voor het indienen van het bezwaarschrift 6 weken, welke aanvangt met ingang van de dag na die waarop het besluit op de voorgeschreven wijze is bekendgemaakt).

Randvoorwaarden

Alleen schriftelijk ingediende bezwaarschriften worden voor deze indicator in aanmerking genomen. Het gaat hierbij om alle bezwaren die in jaar t zijn afgehandeld.

Definities

  • Bezwaarschrift: Het vragen van een voorziening tegen een besluit bij het bestuursorgaan dat het besluit heeft genomen.

  • Startdatum voor de behandeling van het bezwaarschrift: de ontvangstdatum van het bezwaarschrift. Deze wordt door het zorgkantoor voor elk bezwaarschrift vastgelegd.

  • Einddatum voor afhandeling van het bezwaarschrift: de afhandelingsdatum van het bezwaarschrift. Deze wordt door het zorgkantoor voor elk bezwaarschrift vastgelegd;

  • Schriftelijk ingediende bezwaarschriften: bezwaarschriften die per brief, per email of per webformulier worden ingediend.

Periodiciteit

De meting vindt elk jaar plaats aan de hand van alle in jaar t afgehandelde bezwaarschriften.

Tabel 7.4 Resultaatgerichte indicatoren Aard van de bezwaarschriften, aantallen3

Aard van het bezwaarschrift inzake de Wlz

Aantallen, gegrond

Aantallen, ongegrond

Aantallen, overig

Totaal

Besluit Zorg in natura

       

Besluit pgb

       

Overig

       

Totaal aantal bezwaarschriften

       

8. Prestatie-indicatoren: tijdige afhandeling declaraties (zin)

De prestatie-indicatoren gericht op de afhandeling van declaraties van zorg geven resultaten weer van de inspanning van de Wlz-uitvoerders die als zorgkantoor zijn aangewezen, bij doel J: Kwalitatief goede organisatie en aansturing; in het bijzonder subdoel J.5: Tijdige, juiste en volledige afhandeling declaraties. Er zijn bij dit subdoel twee indicatoren van belang.

a. Indicator Tijdige afhandeling declaraties

Omschrijving

Percentage van het aantal door de Wlz-uitvoerder die als zorgkantoor is aangewezen, tijdig afgehandelde declaraties op cliëntniveau ten opzichte van het totale aantal declaraties op cliëntniveau, die in het betreffende tijdvak via VECOZO aan het zorgkantoor zijn aangeboden.

Randvoorwaarden

  • Doorlooptijd goedkeuring: aantal werkdagen van ontvangst tot en met verwerking van de goedgekeurde declaratie.

  • Doorlooptijd afkeuring: aantal werkdagen van ontvangst tot en met retourzending van afgekeurde declaratie (AW320).

Definities

  • Tijdige verwerking van goedgekeurde declaraties op cliëntniveau: leidt tot de aanmaak van een retourbestand binnen 15 werkdagen nadat de declaratie door VECOZO is ontvangen en technisch correct bevonden.

Berekeningswijze

De berekening wordt als volgt uitgevoerd per Wlz-uitvoerder / zorgkantoor.

  • 1. Selecteer alle in de betreffende maand-jaar combinatie aangeleverde declaratieberichten (via AW319 en MZ301). Bijvoorbeeld er zijn in februari jaar t in totaal 100 berichten aangeleverd.

  • 2. Bepaal voor elk geselecteerde bericht hoeveel van deze berichten tijdig zijn afgehandeld. Berekening: aanmaakdatum retourbestand (via AW320 en MZ302) minus- aanleverdatum declaratiebericht (via AW319 en MZ301). Datum retourbestand mag maximaal 15 werkdagen na de aanleverdatum liggen om tijdig te zijn. Bijvoorbeeld: van de in februari jaar t aangeleverde berichten zijn 99 berichten binnen 15 werkdagen afgehandeld

  • 3. Deel het aantal tijdig afgehandelde berichten door het totaal aantal geselecteerde berichten dat in de betreffende per maand-jaar combinatie is aangeleverd. Op basis van het voorbeeld in punt 1 en 2 is de uitkomst 99 / 100 waarmee voor februari jaar t wordt voldaan aan de norm.

Periodiciteit

De meting vindt maandelijks plaats over alle in de betreffende maand via VECOZO ontvangen declaraties op cliëntniveau.

b. Indicator Tijdige afhandeling bovenbudgettaire verstrekking hulpmiddelen

Omschrijving

Percentage van het aantal door de Wlz-uitvoerder die als zorgkantoor is aangewezen, afgehandelde declaraties op cliëntniveau ten opzichte van het totale aantal declaraties op cliëntniveau, waarvoor geldt dat de doorlooptijd in kalenderdagen minder is dan of gelijk is aan 40.

Definities

  • Ontvangstdatum factuur: de datum waarop de factuur gestempeld of ingelezen is door het zorgkantoor.

  • Betaaldatum factuur: de werkelijke datum waarop het zorgkantoor het geld heeft overgemaakt of de datum betaalbaarstelling CAK.

  • Doorlooptijd: het aantal dagen tussen de ontvangstdatum van de goedgekeurde factuur en de betaaldatum.

Berekeningswijze

Bepaal per declaratie het aantal dagen tussen de ontvangstdatum van de goedgekeurde factuur voor hulpmiddelen en de betaaldatum van (door) de Wlz- uitvoerder/zorgkantoor.

Randvoorwaarden

De gegevens worden gevraagd op het niveau van de Wlz-uitvoerder met de functie van zorgkantoor.

Het gaat alleen om de tijdige betaling van de goedgekeurde declaraties.

Periodiciteit

De meting vindt maandelijks plaats over alle in de betreffende maand ontvangen declaraties op cliëntniveau.

Tabel 8 Resultaatgerichte indicatoren: afhandeling declaraties percentages

Resultaatgerichte indicator

J

F

M

A

M

J

J

A

S

O

N

D

Tijdige afhandeling declaraties

                       

Tijdige afhandeling bovenbudgettaire verstrekking

                       

Bron: NZa

Terugwerkende kracht

Stcrt. 2022, 55, datum inwerkingtreding 11-01-2022, bevat een wijziging met terugwerkende kracht van deze bijlage. Deze wijziging werkt terug tot en met 01-01-2021.

Bijlage 3. Bestuursverklaring bij het uitvoeringsverslag

Terugwerkende kracht

Voor deze bijlage is een wijziging met terugwerkende kracht gepubliceerd. Zie opmerking onder de tekst voor nadere informatie.

Bestuursverklaring bij het Uitvoeringsverslag

Het bestuur van de Wlz-uitvoerder ondertekent het Uitvoeringsverslag en neemt expliciet verantwoordelijkheid voor de betrouwbaarheid van de aangeleverde gegevens in het Uitvoeringsverslag. In de bestuursverklaring kan de Wlz-uitvoerder desgewenst uitgebreider ingaan op belangrijke zaken die met de uitvoering van de Wlz te maken hebben.

De NZa heeft voor deze bestuursverklaring de volgende standaardtekst geformuleerd.

Het bestuur van ..... (statutaire naam van de Wlz-uitvoerder) stelt zich verantwoordelijk voor de in het uitvoeringsverslag over (jaartal) opgenomen informatie over de uitvoering van de Wlz.

Indien van toepassing:

De Wlz-uitvoerder verantwoordt zich eveneens over de gemandateerde en aangewezen Wlz-taken in de zorgkantoorregio’s ..... (naam van de zorgregio’s).

Het bestuur geeft hiermee aan dat:

  • het de verantwoordelijkheid is van het bestuur om de Wlz op een rechtmatige en doelmatige wijze uit voeren;

  • het uitvoeringsverslag een juist en volledig beeld geeft van de naleving van de wettelijke doelen en taken van de Wlz-uitvoerder;

  • het uitvoeringsverslag is opgesteld in overeenstemming met de daarvoor geldende regels zoals geformuleerd in de Regeling Uitvoeringsverslag en financieel verslag Wlz-uitvoerder.

Ondertekening

Plaats en datum

Terugwerkende kracht

Stcrt. 2022, 55, datum inwerkingtreding 11-01-2022, bevat een wijziging met terugwerkende kracht van deze bijlage. Deze wijziging werkt terug tot en met 01-01-2021.

Bijlage 4. Modellen financieel verslag 2021

Terugwerkende kracht

Voor deze bijlage is een wijziging met terugwerkende kracht gepubliceerd. Zie opmerking onder de tekst voor nadere informatie.

Modellen financieel verslag 2021

De basis voor het model zijn de grondslagen zoals genoemd in ‘Algemene Toelichting Balans en Exploitatierekening’.

Model I: Balans per 31 december 2021

Activa

31 december 2021

x € 1.000

31 december 2020

x € 1.000

Passiva

31 december 2021

x € 1.000

31 december 2020

x € 1.000

1. Vorderingen en overige activa

   

3. Eigen vermogen

   

1a. Via Zorginstituut Nederland met het Fonds

langdurige zorg te verrekenen1

000

000

3a. Geplaatst kapitaal

000

000

1b. Via Zorginstituut Nederland met het Algemeen Fonds Bijzondere Ziektekosten te verrekenen 2

000

000

3b. Wettelijke reserve Wet langdurige zorg

000

000

1c. Overige vorderingen en overlopende activa

000

000

 

000

000

1d. Liquide middelen

000

000

4. Voorzieningen

   
 

000

000

4a. Technische voorziening Wet langdurige zorg

000

000

2. Via het CAK te verrekenen

   

4b. Technische voorziening Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten

n.v.t.

000

2a. Via het CAK met het Fonds langdurige zorg te verrekenen 3

000

000

 

000

000

2b. Via het CAK met het Algemeen Fonds Bijzondere Ziektekosten te verrekenen 4

n.v.t.

000

5. Schulden en overlopende passiva

   
     

5a. Te betalen uit hoofde van zorgaanspraken

000

000

     

5b. Schulden uit hoofde van subsidieregelingen

000

000

     

5c. Overige schulden en overlopende passiva

000

000

       

000

000

Totaal activa

000

000

Totaal passiva

000

000

1 Als de post ‘1a. ‘Via Zorginstituut Nederland met het Fonds langdurige zorg te verrekenen’ per saldo een vordering vertegenwoordigt, wordt deze aan de activazijde van de balans verantwoord. Indien de post per saldo een schuld vertegenwoordigt, wordt deze aan de passivazijde van de balans verantwoord onder ‘1a. Via Zorginstituut Nederland met het Fonds langdurige zorg te verrekenen’.

2 Als de post ‘1b. Via Zorginstituut Nederland met het Algemeen Fonds Bijzondere Ziektekosten te verrekenen’ per saldo een vordering vertegenwoordigt, wordt deze post aan de actiefzijde van de balans verantwoord. Indien de post per saldo een schuld vertegenwoordigt, wordt deze aan de passivazijde van de balans verantwoord onder ‘1b Via Zorginstituut Nederland met het Algemeen Fonds Bijzondere Ziektekosten te verrekenen’.

3 De post ‘2a. Via het CAK met het Fonds langdurige zorg te verrekenen’ wordt in dit Financieel verslag beschouwd als een vordering.

4 De post ‘2b. Via het CAK met het Algemeen Fonds Bijzondere Ziektekosten te verrekenen’ wordt in dit Financieel verslag beschouwd als een vordering.

Model II: Exploitatierekening over 2021

 

2021

x € 1.000

2020

x € 1.000

BEDRIJFSOPBRENGSTEN

       

Premies en bijdragen:

       

6a. Bijdragen Zorginstituut Nederland Wlz

000

 

000

 

6b. Bijdragen Zorginstituut Nederland AWBZ

n.v.t.

 

000

 

7a. Overige opbrengsten Wlz

000

 

000

 

7b. Overige opbrengsten AWBZ

n.v.t.

 

000

 
   

000

 

000

BEDRIJFSLASTEN

       

Schaden:

       

8a. Bruto schaden Wlz

000

 

000

 

8b. Bruto schaden AWBZ

n.v.t.

 

000

 
   

000

 

000

9a. Bedrijfskosten Wet langdurige zorg

000

 

000

 

9b. Bedrijfskosten Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten

n.v.t.

 

000

 
   

000

 

000

         

RESULTAAT

 

000

 

000

Model III: Algemene toelichting op de balans en exploitatierekening

− ALGEMEEN:

[naam Wlz-uitvoerder] is per besluit van de Staatssecretaris van Volksgezondheid, Welzijn en Sport per <dd/mm/jjj> als Wlz-uitvoerder aangewezen om voor de hierna genoemde regio’s de zorgkantoorfunctie uit te voeren:<benoemen regio’s>

In het financieel verslag is op het niveau van de [naam Wlz-uitvoerder] verantwoording afgelegd. Dit betekent dat de financiële verantwoording de geconsolideerde cijfers bevat van de hiervoor genoemde zorgkantoren. In deze financiële verantwoording legt [naam Wlz-uitvoerder] verantwoording af over de uitvoering van de AWBZ afwikkeling en de uitvoering van de Wlz. De financiële verantwoording is opgesteld in de Nederlandse taal en de bedragen worden vermeld in euro's (x1.000).

Het doel van [naam Wlz-uitvoerder] is het bevorderen van zorg voor chronisch zieken en gehandicapten door het optreden als Wlz-uitvoerder in de zin van de Wet langdurige zorg (Wlz) en daarmee verband houdende wet- en regelgeving. [naam Wlz-uitvoerder] is verder verantwoordelijk voor het afwikkelen van de rechten en verplichtingen die voortvloeien uit de Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ). [naam Wlz-uitvoerder] heeft geen winstoogmerk.

[naam Wlz-uitvoerder] verleent als Zorgkantoor bemiddeling bij de uitvoering van de Wlz. Doel is het waarborgen van verstrekkingen en/of vergoedingen van zorg aan Wlz-geïndiceerden in de hierboven genoemde regio's. De uitgaven inzake de in de Wlz geregelde verstrekkingen zijn declarabel bij het Fonds langdurige zorg.

De vergelijkende cijfers van voorgaande jaren mogen op grond van de regeling Uitvoeringsverslag en Financieel verslag Wlz-Uitvoerder niet worden aangepast.

Verslaggevingsperiode

Dit financieel verslag heeft betrekking op het verslagjaar 2021, dat is geëindigd op balansdatum 31 december 2021.

Grondslagen voor het opstellen van het financieel verslag

Het financieel verslag is opgesteld in overeenstemming met het stelsel dat is voorgeschreven door de Nederlandse Zorgautoriteit (NZa) op basis van de Regeling Uitvoeringsverslag en Financieel verslag Wlz-uitvoerder met kenmerk TH/NR-23. Indien er hier geen specifieke grondslagen worden genoemd, dient Titel 9 van Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek gevolgd te worden.

Continuïteitsveronderstelling

Dit financieel verslag is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.

− GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

Algemeen

Gebruik van schattingen

De opstelling van het financieel verslag vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld door [naam functie]. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.

Verbonden partijen

Partijen worden als verbonden aangemerkt als een partij zeggenschap of belangrijke invloed kan uitoefenen op de andere partij (bijvoorbeeld dochtermaatschappij) bij het nemen van financiële of operationele beslissingen. (toelichten verbonden partijen). Leden van de Raad van Bestuur en van de Raad van Commissarissen en hun directe familieleden worden ook als verbonden partijen beschouwd. Transacties van betekenis met verbonden partijen worden toegelicht voor zover deze niet onder normale marktvoorwaarden zijn aangegaan. Hiervan wordt toegelicht de aard en de omvang van de transactie en andere informatie die nodig is voor het verschaffen van het inzicht.

Grondslagen voor waardering van activa en passiva

Via Zorginstituut Nederland met het Fonds langdurige zorg/Algemeen Fonds Bijzondere Ziektekosten te verrekenen

De post ‘Via Zorginstituut Nederland met het Fonds langdurige zorg/Algemeen Fonds Bijzondere Ziektekosten (hierna: Flz/AFBZ te verrekenen’) kan zowel een vordering- als een schuldpositie betreffen. Als de post ‘Via Zorginstituut Nederland met Flz /AFBZ te verrekenen’ per saldo een vordering vertegenwoordigt, wordt deze aan de activazijde van de balans verantwoord. Indien de post ‘Via Zorginstituut Nederland met Flz /AFBZ te verrekenen’ per saldo een schuld vertegenwoordigt, wordt deze aan de passivazijde van de balans verantwoord.

De post ‘Via Zorginstituut Nederland met Flz /AFBZ te verrekenen’ wordt bij eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde en na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs.

De post heeft betrekking op het bedrag dat voor de uitvoering van de Wlz en AWBZ in rekening mag worden gebracht, de rechtstreeks te verrekenen baten en lasten alsmede kosten subsidieregeling onder aftrek van het bedrag aan afgestorte eigen bijdragen en ontvangen voorschotten. Tevens worden de nog te verrekenen afrekeningen door het Zorginstituut Nederland met betrekking tot de afgelopen jaren in deze positie verantwoord. De afwikkeling van oude jaren vindt plaats nadat het traject met het Zorginstituut Nederland ter afwikkeling van de AWBZ en de AWBZ subsidieregelingen is afgerond.

Clearinghouse-constructie

Clearinghouse-constructie zoals gedefinieerd in artikel 5.4 van de Regeling Uitvoeringsverslag en financieel verslag Wlz-uitvoerder en zoals vastgelegd in het tussen ZN en de Minister van VWS gesloten Convenant Wlz-uitvoerings- en verantwoordingsstructuur 2021-2025.

Het saldo is bedoeld als het verschil tussen het bedrag van de herverdeling van de beheerskosten op basis van de Clearinghouse-constructie en het bedrag van het beheerskostenbudget op basis van artikel 4.4 van het Besluit Wfsv met uitzondering van het in lid 2 van dat artikel bedoelde budgetdeel en uitgezonderd de middelen bestemd voor het 'uitvoeringsdeel'.

Via het CAK met het Fonds langdurige zorg/Algemeen Fonds Bijzondere Ziektekosten te verrekenen

De post ‘via het CAK met Flz /AFBZ te verrekenen’ is gelijk aan de bedragen welke onder de te betalen zorgaanspraken zijn opgenomen voor de door het CAK uit te voeren betalingsopdrachten, te versturen betalingsopdrachten en eventuele correcties en aanvullingen op ingediende nacalculaties. De positie betreft een vordering en wordt bij eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde en na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs.

Vorderingen op budgethouders pgb-AWBZ

Onderdeel van de overige vorderingen zijn de vorderingen op pgb-budgethouders AWBZ. Deze positie is onderdeel van een traject met Zorginstituut Nederland ter afwikkeling van de AWBZ en de subsidieregelingen AWBZ. Bij de bepaling van de vorderingen budgethouders pgb-AWBZ houdt de Wlz-uitvoerder rekening met het door Zorginstituut Nederland opgestelde controle en incassoprotocol pgb-AWBZ 2014.

De vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde en na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. De Wlz-uitvoerder vormt een voorziening voor oninbaarheid.

Vorderingen op nog te innen eigen bijdrage AWBZ

De post ‘Vorderingen op nog te innen eigen bijdrage AWBZ’ heeft betrekking op nog te innen eigen bijdragen AWBZ bij cliënten. De vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde en na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. De Wlz-uitvoerder vormt een voorziening voor oninbaarheid.

Vorderingen op zorginstellingen AWBZ (zorg in natura)

De post ‘Vorderingen op zorginstellingen AWBZ (zorg in natura)’ heeft betrekking op vorderingen op zorginstelling in het kader van de AWBZ voor zorg in natura. De vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde en na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. De Wlz-uitvoerder vormt een voorziening voor oninbaarheid.

Vorderingen op budgethouders pgb-Wlz

De post ‘vorderingen op budgethouders pgb-Wlz’ zijn vorderingen op pgb budgethouders Wlz. De vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde en na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs.

Vorderingen op zorginstellingen Wlz (zorg in natura)

De post ‘Vorderingen op zorginstellingen Wlz (zorg in natura)’ heeft betrekking op vorderingen op zorginstelling in het kader van de Wlz voor zorg in natura. De vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde en na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs.

Voorziening oninbare vorderingen AWBZ

Vorderingen AWBZ zijn met ingang van 31 december 2020 volledig voorzien. Wanneer een vordering (deels) wordt geïnd of wordt afgeboekt, wordt zowel de vordering als de voorziening verlaagd. De mutatie in de voorziening wordt opgenomen in de exploitatierekening.

Overige vorderingen en overlopende activa

De overige vorderingen en overlopende activa worden gewaardeerd tegen reële waarde en na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs.

Liquide middelen

Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Geplaatst kapitaal

Het geplaatst kapitaal bestaat uit de nominale waarde van de geplaatste aandelen.

Wettelijke reserve Wlz

Het resultaat behaald met de uitvoering van de Wlz (en in eerdere jaren met de uitvoering van de AWBZ) wordt onder de wettelijke reserve Wlz verantwoord4. Deze vermogenscomponent hangt rechtstreeks samen met de wettelijke taken van het zorgkantoor in het kader van de uitvoering Wlz. De wettelijke reserve bedraagt maximaal 20% van het beheerskostenbudget van het betreffende jaar.

Budgetresultaat beheerskosten

De post ‘Budgetresultaat beheerskosten Wlz verslagjaar’ bestaat uit het saldo van het ontvangen ‘Budget beheerskosten’ in het verslagjaar minus de hiervoor gemaakte beheerskosten in het verslagjaar.

Mutaties voorgaande jaren

De post ‘Mutaties voorgaande jaren’ bestaat uit mutaties uit voorgaande jaren die rechtstreeks ten laste van het eigen vermogen worden gebracht.

Financieel rendement

Het financieel rendement (normrendement wettelijke reserve) wordt bepaald door de beginstand wettelijke reserve (1-1) plus de eindstand wettelijke reserve (31-12) na rekening te hebben gehouden met de afstorting. Deze wordt vervolgens gedeeld door twee. De uitkomst wordt vermenigvuldigd met het rentepercentage wettelijke reserve Wlz, zoals bedoeld in artikel 10 `Regeling voorschotverlening op uitkeringen en vergoedingen Wlz 2015’. Het financieel rendement boven/onder normrendement wordt bepaald door het werkelijk behaalde financieel rendement af te zetten tegen het normrendement. Het financieel rendement bestaat uit het normrendement verhoogd/verlaagd met het boven/onder rendement.

Overige mutaties

De post ‘overige mutaties’ bestaat uit mutaties die rechtstreeks ten laste van het eigen vermogen worden gebracht.

Af te storten aan het Fonds langdurige zorg

Indien de wettelijke reserve Wlz het gestelde maximum van 20% te boven gaat, stort de Wlz-uitvoerder het bedrag waarmee het maximum overschreden terug in het Flz5. Het meerdere van de overschrijding (boven de 20% grens) wordt verantwoord in het verloopoverzicht wettelijke reserve Wlz.

Voorzieningen

Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan en die het gevolg zijn van een gebeurtenis uit het verleden, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichting af te wikkelen.

De technische voorziening bestaat uit het volgende component:

  • Schadeafhandelingskosten

    De beheers-/afwikkelingskosten hebben betrekking op per balansdatum nog te betalen beheerskosten in verband met de afwikkeling van zorg in het kader van de Wlz respectievelijk van zorg in het kader van de AWBZ die in het verslagjaar is verleend.

Te betalen uit hoofde van zorgaanspraken

De post ‘te betalen uit hoofde van zorgaanspraken’ bestaat uit de volgende onderdelen:

Via het CAK aan zorgaanbieders te betalen bedragen uit hoofde van zorgaanspraken en te verzenden betaalopdrachten

De post “via het CAK aan zorgaanbieders te betalen bedragen uit hoofde van zorgaanspraken en te verzenden betaalopdrachten” heeft betrekking op de door het CAK nog aan instellingen te betalen kosten van zorg per einde boekjaar, waarvoor de schadelast is verantwoord in de resultatenrekening. De post wordt bij eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde en na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs.

In schaden opgenomen overproductie

De post ‘in schaden opgenomen overproductie’ bestaat uit het verschil tussen de gesaldeerde bruto schaden (specifiek: onderdeel nacalculatie ‘Realisatie productieafspraak algemeen’) en de gesaldeerde regiobudgetten van de zorgkantoorregio’s waarvoor de Wlz-uitvoerder de zorgkantoorfunctie uitvoert. Er is sprake van overproductie wanneer de gesaldeerde bruto (specifiek: onderdeel nacalculatie ‘Realisatie productieafspraak algemeen’) schaden de gesaldeerde regiobudgetten overschrijden.

Effecten van correcties en aanvullingen

Als de effecten van onder andere correcties, aanvullingen en nacalculaties die nog door de Wlz-uitvoerder aan het CAK moeten worden doorgegeven, kwantificeerbaar zijn, worden deze per 31 december als overlopende passivapost meegenomen. Voor zover de effecten van correcties, aanvullingen en nacalculaties niet kwantificeerbaar zijn, worden deze toegelicht onder de niet in de balans opgenomen verplichtingen en niet in de balans opgenomen activa.

Rechtstreeks aan zorgaanbieders te betalen uit hoofde van zorgaanspraken

De post ‘‘rechtstreeks aan zorgaanbieders te betalen bedragen uit hoofde van zorgaanspraken’’ bestaan uit per balansdatum nog te betalen bedragen uit hoofde van verleende zorg in het kader van de AWBZ respectievelijk de zorg in het kader van de Wlz die niet via het CAK wordt betaald. De post wordt bij eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde en na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs.

Nog te verrichten pgb betalingen

De nog te verrichten betalingen over budgetjaren, betrekking op de daadwerkelijke verrichte pgb betalingen conform de kluis van de SVB per 1 mei 2022 verminderd met hetgeen reeds betaald is ultimo 2021, conform de stand van de kluis van de SVB.

Schulden uit hoofde van subsidieregelingen

Deze post heeft betrekking op schulden uit hoofde van subsidieregelingen, waaronder pgb AWBZ. De uitkomsten van uitgevoerde controles op de pgb-bestedingen over oude jaren leiden tot het terugvorderen dan wel verrekenen van betaalde pgb-voorschotten. Nadien kan blijken dat de uitbetaalde subsidie aan de subsidievoorwaarden voldoet. De post wordt bij eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde en na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs.

Overige schulden en overlopende passiva

De overige schulden en overlopende passiva worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde en na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. De overige schulden en overlopende passiva hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar.

Grondslagen van resultaatbepaling

Algemeen

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de bedrijfsopbrengsten en de bedrijfslasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen.

Bedrijfsopbrengsten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en bedrijfslasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. In het geval van een geconstateerde fout in voorgaande boekjaren wordt foutherstel toegepast.

Ten aanzien van de beheerskosten Wlz is het zorgkantoor gebudgetteerd. De voorlopige bijdrage wordt voorafgaand aan het verslagjaar door het Zorginstituut Nederland vastgesteld.

De beheerskosten worden aan het resultaat toegerekend voor zover zij betrekking hebben op de verslagperiode.

Bijdragen Zorginstituut Nederland

De bijdrage Zorginstituut Nederland heeft betrekking op door het CAK betaalde en te betalen bedragen aan zorgaanbieders met betrekking tot tariefbeschikkingen met een beschikkingsdatum 2021. De bijdrage Zorginstituut Nederland bestaat uit de vergoeding voor beheerskosten en uit de vergoeding voor verantwoorde schade Wlz. Het gerealiseerde rendement op tijdelijk overtollige middelen wordt eveneens verantwoord binnen Bijdragen Zorginstituut Nederland als ‘Overige renteopbrengsten’.

Vergoeding zorgaanspraken via het CAK

De post ‘Vergoeding zorgaanspraken via het CAK’ is gelijk aan de in de exploitatierekening opgenomen kosten van zorgaanspraken waarvoor de betalingen via het CAK lopen.

Budget beheerskosten

De post ‘Budget beheerskosten’ bestaat uit de onderstaande onderdelen.

Budget beheerskosten huidig verslagjaar

De post ‘Budget beheerskosten huidig verslagjaar’ betreft het saldo van het ontvangen budget op grond van de ‘Beleidsregels ter verdeling besteedbare middelen beheerskosten voor Wlz-uitvoerders Wlz 2021 en het saldo van de herverdeling op basis van de Clearinghouse-constructie door Zorgverzekeraars Nederland’.

Correcties budget beheerskosten voorgaande jaren

Bij het bepalen van het budget beheerskosten wordt rekening gehouden met correcties uit voorgaande jaren. Deze correcties kunnen zich voordoen wanneer het budget beheerskosten, als gevolg van de nadere of definitieve vaststelling beheerskosten van een bepaald jaar, afwijkt van het eerder verantwoord budget beheerskosten op basis van de grondslagen hierboven.

Rentevergoedingen fonds

De post ‘Rentevergoedingen Fonds’ heeft betrekking op rentevergoedingen van het Flz bij afrekeningen.

Overige renteopbrengsten

De post ‘Overige renteopbrengsten’ betreft renteopbrengsten die niet rechtstreeks verrekend worden met het Flz, maar die via het resultaat wel leiden tot een mutatie in de wettelijke reserve Wet langdurige zorg respectievelijk de wettelijke reserve Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten.

Persoonsgebonden budget

De post ‘Persoonsgebonden budget’ is gelijk aan de opbrengsten van het persoonsgebonden budget. De opbrengst van het persoonsgebonden budget wordt gelijk gesteld aan de pgb schaden in het betreffende verslagjaar in het kader van het persoonsgebonden budget.

(Overige) subsidies

De post ‘(Overige) subsidies’ is gelijk aan de ontvangen subsidies voor regelingen die door de Wlz-uitvoerder worden uitgevoerd en vergoed worden vanuit het Flz.

Nagekomen posten (saldo) voortkomend uit de AWBZ

De post ‘Nagekomen posten (saldo) voortkomend uit de AWBZ’ betreft een correctiepost voor nagekomen opbrengsten vanuit de AWBZ, zoals het vrijvallen van de voorziening oninbare vorderingen, het boeken van AWBZ vorderingen en overige kosten met betrekking tot de AWBZ waar een opbrengst tegenover staat. Door de aard van deze post bestaat deze veelal uit negatieve bedragen.

Overige opbrengsten

De post overige opbrengsten bestaat uit overige rechtstreeks met het Flz respectievelijk het AFBZ te verrekenen opbrengsten en overig te benoemen opbrengsten.

Bruto schaden

Onderdeel van de post ‘Bruto schaden’ zijn de onderstaande posten.

Werkelijke (zorg)kosten via het CAK

Onderdeel van post ‘Werkelijke (zorg)kosten via het CAK’ zijn uit de onderstaande posten.

Betrekking op verantwoordingsjaar

De bruto schaden worden bepaald op basis van de meest betrouwbare wijze van vaststellen. Dit betekent dat de bruto schaden op basis van een trapsgewijze verantwoording worden bepaald. De eerste trede wordt als meest betrouwbaar beschouwd. Wanneer de bepaling van de bruto schaden op basis van deze trede niet mogelijk is omdat de informatie niet voorhanden is, worden de bruto schaden op basis van de volgende trede verantwoord. De trapsgewijze verantwoording is als volgt:

  • 1. Door de NZa afgegeven beschikking ten aanzien van de nacalculatie-opgave over het verslagjaar

  • 2. Tweezijdig ondertekende nacalculatie-opgaven over het verslagjaar

  • 3. Eenzijdige ondertekende nacalculatie-opgave door het zorgkantoor over het verslagjaar

  • 4. Goedgekeurde productie op basis van de meest recente AW319/320, eventueel aangevuld met monitoringsinformatie en correcties van het zorgkantoor

  • 5. Meest recent ontvangen NZa-beschikking na de herschikkingsronde

De bruto schaden worden volledig opgenomen, ongeacht of het regiobudget van de zorgkantoorregio’s waarvoor de Wlz-uitvoerder de zorgkantoorfunctie uitvoert wordt overschreden. Indien de bruto schaden het gesaldeerde regiobudget overschrijden, wordt het bedrag van de overschrijding toegelicht bij de toelichting op de bruto schaden.

NZa-beschikkingen over voorgaande jaren worden als correctie verwerkt in het jaar waarin de beschikking door de Wlz-uitvoerder is ontvangen.

Voor het bepalen van de bruto schaden is de peildatum 1 juni 2022 gehanteerd. De impact van het hanteren van deze peildatum op de bruto schaden per 1 juli 2022 is niet materieel [indien de inschatting van de Wlz-uitvoerder van de gebeurtenissen in de periode 1 juni tot 1 juli wel materieel is, hanteert de Wlz-uitvoerder geen peildatum en kan deze alinea worden verwijderd].

Betrekking op kwaliteitskader

De kosten voor het kwaliteitskader worden bepaald op basis van de meest betrouwbare wijze van vaststellen. Dit betekent dat de kosten voor het kwaliteitskader op basis van een trapsgewijze verantwoording worden bepaald. De eerste trede wordt als meest betrouwbaar beschouwd. Wanneer de bepaling van de kosten voor het kwaliteitskader op basis van deze trede niet mogelijk is omdat de informatie niet voorhanden is, worden de kosten voor het kwaliteitskader op basis van de volgende trede verantwoord. De trapsgewijze verantwoording is als volgt:

  • 1. Door de NZa afgegeven beschikking ten aanzien van de nacalculatie-opgave over het verslagjaar

  • 2. Tweezijdig ondertekende nacalculatie-opgaven over het verslagjaar

  • 3. Eenzijdige ondertekende nacalculatie-opgave door het zorgkantoor over het verslagjaar

  • 4. Meest recent ontvangen NZa-beschikking voor de herschikkingsronde

De kosten voor het kwaliteitskader worden volledig opgenomen, ongeacht of het regiobudget van de zorgkantoorregio’s waarvoor de Wlz-uitvoerder de zorgkantoorfunctie uitvoert wordt overschreden. Indien de kosten voor het kwaliteitskader het gesaldeerde regiobudget overschrijden, wordt het bedrag van de overschrijding toegelicht bij de toelichting op de bruto schaden.

Voor het bepalen van de kosten voor het kwaliteitskader is de peildatum 1 juni 2022 gehanteerd. De impact van het hanteren van deze peildatum op de kosten voor het kwaliteitskader per 1 juli 2022 is niet materieel [indien de inschatting van de Wlz-uitvoerder van de gebeurtenissen in de periode 1 juni tot 1 juli wel materieel is, hanteert de Wlz-uitvoerder geen peildatum en kan deze alinea worden verwijderd].

Betrekking op kwaliteitskader – correcties

NZa-beschikkingen over voorgaande jaren worden als correctie verwerkt in het jaar waarin de beschikking door de Wlz-uitvoerder is ontvangen.

Betrekking op SARS-COV-2 virus

De kosten voor de vergoeding van omzetderving (doorlopende kosten) en de financiering van extra gemaakte kosten door het SARS-COV-2 virus worden bepaald op basis van de meest betrouwbare wijze van vaststellen. Dit betekent dat de kosten op basis van een trapsgewijze verantwoording worden bepaald. De eerste trede wordt als meest betrouwbaar beschouwd. Wanneer de bepaling van de bruto schaden op basis van deze trede niet mogelijk is omdat de informatie niet voorhanden is, worden de bruto schaden op basis van de volgende trede verantwoord. De trapsgewijze verantwoording is als volgt:

  • 1. Door de NZa afgegeven beschikking ten aanzien van de nacalculatie-opgave over het verslagjaar

  • 2. Tweezijdig ondertekende nacalculatie-opgaven over het verslagjaar

  • 3. Eenzijdige ondertekende nacalculatie-opgave door het zorgkantoor over het verslagjaar

  • 4. Meest recent ontvangen NZa-beschikking voor de herschikkingsronde

  • 5. Interne sturings- en/of monitoringsinformatie

Overige kosten via het CAK

Overige kosten via het CAK omvatten kosten niet zijnde (correcties op) herschikkingen of experimenten, betaalt door het CAK. Onderdeel van deze post zijn de onderstaande posten.

SARS-CoV-2 virus – vergoeding van doorlopende kosten tandheelkundige zorg

De kosten voor de vergoeding van doorlopende kosten tandheelkundige zorg door het SARS-COV-2 virus wordt bepaald op basis van de meest betrouwbare wijze van vaststellen. De basis hiervoor zijn de uitbetaalde bedragen aan mondzorgaanbieders die tandheelkundige zorg leveren. Voor eventuele nog niet ontvangen betalingsverzoeken is een inschatting gemaakt van de meest waarschijnlijke kosten aan de hand van interne sturings-en/of monitoringsinformatie.

Kosten niet via het CAK

De kosten niet via het CAK worden rechtstreeks met het Fonds verrekend. Onderdeel van deze post zijn de onderstaande posten.

SARS-CoV-2 virus – financiële zekerheid voor leveranciers van individueel aangepaste hulpmiddelen

De kosten voor de financiële zekerheid voor leveranciers van individueel aangepaste hulpmiddelen hebben betrekking op het compenseren van gederfde omzet en het vergoeden van extra kosten door het SARS-CoV-2 virus. De kosten worden bepaald op basis van de meest betrouwbare wijze van vaststellen. De basis hiervoor zijn de uitbetaalde bedragen aan leveranciers van mobiliteits- en persoonsgebonden hulpmiddelen. Voor eventuele nog niet ontvangen betalingsverzoeken is een inschatting gemaakt van de meest waarschijnlijke kosten aan de hand van interne sturings-en/of monitoringsinformatie.

SARS-CoV-2 virus – compensatieregeling pgb-Wlz

De kosten voor de compensatieregeling pgb-Wlz worden bepaald op basis van de meest betrouwbare wijze van vaststellen. De basis hiervoor zijn de uitbetaalde bedragen aan budgethouders, zorgverleners en/of zorgaanbieders. Voor eventuele nog niet ontvangen betalingsverzoeken is een inschatting gemaakt van de meest waarschijnlijke kosten aan de hand van interne sturings-en/of monitoringsinformatie.

Kosten persoonsgebonden budget en subsidieregelingen

De kosten van het persoonsgebonden budget en de subsidieregelingen zijn gelijk aan de kosten van de werkelijk geleverde zorg in het betreffende verslagjaar in het kader van het persoonsgebonden budget respectievelijk de verstrekte subsidies.

Afboekingen oninbare vorderingen Wlz

Oninbare vorderingen worden in de exploitatie verantwoord wanneer er sprake is van een door de curator uitgesproken faillissement bij een zorgaanbieder en het is niet zeker of de zorg feitelijk is geleverd.

Afboekingen oninbare vorderingen AWBZ

De vorderingen voortkomend uit de AWBZ zijn in 2020 volledig voorzien. Oninbare vorderingen AWBZ worden afgeboekt wanneer de Wlz-uitvoerder handelt volgens het Controleprotocol en incassoprotocol PGB-AWBZ 2014.

Nagekomen posten (saldo) voortkomend uit de AWBZ

De post ‘Nagekomen posten (saldo) voortkomend uit de AWBZ’ betreft een correctiepost voor nagekomen kosten vanuit de AWBZ.

Bedrijfskosten

De bedrijfskosten hebben betrekking op de aan het verslagjaar toe te rekenen doorberekende beheerskosten, de mutatie in de technische voorziening en de doorbelaste afschrijvingskosten.

– OVERIGE TOELICHTINGEN

Model IV: Toelichting op de balans

1. Vorderingen en overige activa

Via Zorginstituut Nederland met het Fonds langdurige zorg te verrekenen (1a)

 

31 december 2021

x € 1.000

31 december 2020

x € 1.000

Stand begin verslagjaar

 

000

 

000

         

Budget beheerskosten huidig verslagjaar

000

 

000

 

Budget beheerskosten correctie eerdere jaren

000

 

000

 

Rechtstreeks met het Fonds langdurige zorg te verrekenen kosten/baten

000

 

000

 

Kosten subsidieregelingen

000

 

000

 

Subtotaal baten en lasten Fonds langdurige zorg

 

000

 

000

         

Ontvangen voorschotten (exclusief subsidies)

000

 

000

 

Ontvangen voorschotten subsidies

000

 

000

 

Verrekend met het Fonds langdurige zorg ten gevolge van voorlopige en definitieve afrekeningen

(naar jaarlaag, inclusief rente)

000

 

000

 

Verrekend met het Fonds langdurige zorg ten gevolge van voorlopige en definitieve subsidieafrekeningen

(naar jaarlaag)

000

 

000

 

Subtotaal voorschotten en verrekeningen Fonds langdurige zorg

 

000

 

000

         

Stand ultimo verslagjaar

 

000

 

000

De post ‘Budget beheerskosten’ betreft het saldo van:

Afrekeningen met het Fonds langdurige zorg

Bedrag

a. Het ontvangen budget op grond van de ‘Beleidsregels ter verdeling besteedbare middelen beheerskosten Wlz 2021’.

000

b. Het saldo van de herverdeling op basis van de Clearinghouse-constructie door Zorgverzekeraars Nederland. Met saldo is bedoeld het verschil tussen het bedrag van de herverdeling van de beheerskosten op basis van de Clearinghouse-constructie en het bedrag van het beheerskostenbudget op basis van artikel 5.4 van het Besluit Wfsv met uitzondering van het in lid 2 van dat artikel bedoelde budgetdeel en uitgezonderd de middelen bestemd voor het ‘uitvoeringsdeel’.

000

Totaal

000

Bij de verantwoording van de budgetten beheerskosten moet worden uitgegaan van de nadere vaststelling van het budget beheerskosten 2021 van Zorginstituut Nederland. Dit om te bewerkstelligen dat alle Wlz-uitvoerders uitgaan van dezelfde gegevens.

Via Zorginstituut Nederland met het Algemeen Fonds Bijzondere Ziektekosten te verrekenen (1b)

 

31 december 2021

x € 1.000

31 december 2020

x € 1.000

Stand begin verslagjaar

 

000

 

000

         

Budget beheerskosten Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten

000

 

000

 

Budget beheerskosten correctie eerdere jaren

000

 

000

 

Rechtstreeks met het Algemeen Fonds Bijzondere Ziektekosten te verrekenen kosten/baten

000

 

000

 

Kosten subsidieregelingen

000

 

000

 

Subtotaal baten en lasten Algemeen Fonds Bijzondere Ziektekosten

 

000

 

000

         

Ontvangen voorschotten (exclusief subsidies)

000

 

000

 

Ontvangen voorschotten subsidies

000

 

000

 

Verrekend met het Algemeen Fonds Bijzondere Ziektekosten ten gevolge van voorlopige en definitieve afrekeningen (naar jaarlaag, inclusief rente)

000

 

000

 

Verrekend met het Algemeen Fonds Bijzondere Ziektekosten ten gevolge van voorlopige en definitieve subsidieafrekeningen (naar jaarlaag)

000

 

000

 

Subtotaal voorschotten en verrekeningen Algemeen Fonds Bijzondere Ziektekosten

 

000

 

000

         

Stand ultimo verslagjaar

 

000

 

000

Overige vorderingen en overlopende activa (1c)

 

31 december 2021

x € 1.000

31 december 2020

x € 1.000

Vorderingen op budgethouders Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten persoonsgebonden budget en vergoedingsregeling persoonlijke verzorging

000

000

Vorderingen uit hoofde van opgelegde, nog te innen eigen bijdragen Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten

000

000

Vorderingen op zorginstellingen AWBZ (zorg in natura)

000

000

Vorderingen op het CAK

000

000

Nog te verrichten pgb betalingen – vordering

000

000

Vorderingen op zorginstellingen Wlz (zorg in natura)

000

n.v.t.

Vorderingen op budgethouders Wlz (pgb)

000

000

Overige vorderingen [omschrijving]

000

000

     

Totaal

000

000

Specificatie: vorderingen op budgethouders Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten persoonsgebonden budget en vergoedingsregeling persoonlijke verzorging

Vorderingen op budgethouders Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten persoonsgebonden budget en vergoedingsregeling persoonlijke verzorging)

2021

x € 1.000

2020

x € 1.000

Stand eind verslagjaar (bruto)

000

000

     

Voorziening voor oninbaarheid

000

000

     

Stand ultimo verslagjaar (netto)

000

000

Specificatie: vorderingen uit hoofde van opgelegde, nog te innen eigen bijdragen Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten

Vorderingen uit hoofde van opgelegde, nog te innen eigen bijdragen Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten

2021

x € 1.000

2020

x € 1.000

Stand eind verslagjaar (bruto)

000

000

     

Voorziening voor oninbaarheid

000

000

     

Stand ultimo verslagjaar (netto)

000

000

Specificatie: vorderingen op zorginstellingen AWBZ (zorg in natura)

Vorderingen op zorginstellingen AWBZ (zorg in natura)

2021

x € 1.000

2020

x € 1.000

Stand eind verslagjaar (bruto)

000

000

     

Voorziening voor oninbaarheid

000

000

     

Stand ultimo verslagjaar (netto)

000

000

Liquide middelen (1d)

 

31 december 2021

x € 1.000

31 december 2020

x € 1.000

Bank 1 [omschrijving]

000

000

Bank 2 [omschrijving]

000

000

Bank 3 [omschrijving]

000

000

Bank 4 [omschrijving]

000

000

Bank 5 [omschrijving]

000

000

     

Totaal

000

000

2. Via het CAK te verrekenen

Via het CAK met het Fonds langdurige zorg te verrekenen (2a)

 

31 december 2021

X € 1.000

31 december 2020

x € 1.000

Via het CAK aan zorgaanbieders te betalen uit hoofde van zorgaanspraken en nog te verzenden betaalopdrachten

000

000

In de schaden opgenomen overproductie

000

000

Effecten van correcties en aanvullingen

000

000

     

Totaal

000

000

Via het CAK met het Algemeen Fonds Bijzondere Ziektekosten te verrekenen (2b)

 

31 december 2021

x € 1.000

31 december 2020

x € 1.000

Via het CAK aan zorgaanbieders te betalen uit hoofde van zorgaanspraken en nog te verzenen betaalopdrachten

n.v.t.

000

Effecten van correcties en aanvullingen

n.v.t.

000

     

Totaal

n.v.t.

000

Bij de bepaling van het saldo is gebruik gemaakt van een opgave van het CAK en de bruto schaden.

3. Eigen vermogen

Geplaatst kapitaal (3a)

 

2021

x € 1.000

2020

x € 1.000

Stand begin verslagjaar

000

000

     

Mutaties

000

000

     

Stand ultimo verslagjaar

000

000

De Wlz-uitvoerder licht de mutaties toe. Hij omschrijft de mutatie en vermeldt op welke jaren de mutatie betrekking heeft.

Wettelijke reserve Wet langdurige zorg (3b)

 

2021

x € 1.000

2020

x € 1.000

Stand begin verslagjaar

000

000

     

Budgetresultaat beheerskosten Wlz kalenderjaar

000

000

Mutaties voorgaande jaren

000

000

Af te storten aan het Fonds langdurige zorg (meerdere boven de 20%-grens)

000

000

Overige mutaties

000

000

Financieel rendement

000

000

     

Stand ultimo verslagjaar

000

000

De post ‘Budgetresultaat beheerskosten Wlz verslagjaar’ bestaat uit het saldo van het ontvangen ‘Budget beheerskosten’ in het verslagjaar, rekening houdend met correcties uit huidig jaar en voorgaande jaren, zoals gedefinieerd in de toelichting onder tabel 1a van deze bijlage minus de hiervoor gemaakte beheerskosten in het verslagjaar zoals verantwoord bij onderdeel 9a en 9b.

De Wlz-uitvoerder omschrijft de mutaties in de wettelijke reserve en vermeldt waarop de mutaties betrekking hebben.

 

2021

x € 1.000

Mutaties voorgaande jaren, bestaande uit:

 

Mutatie 1 [omschrijving]

000

Mutatie 2 [omschrijving]

000

 

Overige mutaties, bestaande uit:

000

Overige mutatie 1 [omschrijving]

000

Overige mutatie 2 [omschrijving]

000

Het financieel rendement Wlz is als volgt berekend:

 

2021

x € 1.000

Normrendement wettelijke reserve*

000

Financieel rendement boven/onder normrendement

000

Financieel rendement

000

De berekening van het financieel rendement is als volgt:

Bijlage 267663.png

Bepaling van het percentage wettelijke reserve Wlz wordt als volgt berekend op basis van het Euro Interbank Offered Rate (Euribortarief) voor driemaands termijngelden met een gemiddelde van een jaar6. Zie hieronder de berekening:

Neem de 3 maands Euribor rente per maand7.

Bijlage 267664.png

4. Voorzieningen

Technische voorziening Wet langdurige zorg (4a)

 

31 december 2021

x € 1.000

31 december 2020

x € 1.000

Schadeafhandelingskosten zorg Wet langdurige zorg

000

000

     

Totaal

000

000

Technische voorziening Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (4b)

 

31 december 2021

x € 1.000

31 december 2020

x € 1.000

Schadeafhandelingskosten zorg Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten

n.v.t.

000

     

Totaal

n.v.t.

000

5. Schulden en overlopende passiva

Te betalen uit hoofde van zorgaanspraken (5a)

 

31 december 2021

x € 1.000

31 december 2020

x € 1.000

Via het CAK aan zorgaanbieders te betalen uit hoofde van zorgaanspraken en nog te verzenden betaalopdrachten

000

000

In de schaden opgenomen overproductie

000

000

Effecten van correcties en aanvullingen

000

000

Rechtstreeks aan zorgaanbieders te betalen bedragen uit hoofde van zorgaanspraken

000

000

Nog te verrichten pgb betalingen – schuld

000

000

     

Totaal

000

000

Te betalen uit hoofde van subsidieregelingen (5b)

 

31 december 2021

x € 1.000

31 december 2020

x € 1.000

Subsidieregeling 1 [omschrijving]

000

000

Subsidieregeling 2 [omschrijving]

000

000

     

Totaal

000

000

Overige schulden en overlopende passiva (5c)

 

31 december 2021

x € 1.000

31 december 2020

x € 1.000

Overige schulden[omschrijving]

000

000

Overlopende passiva [omschrijving]

000

000

     

Totaal

000

000

Model V: Toelichting op de exploitatierekening

Bedrijfsopbrengsten en bedrijfslasten

In de toelichting op de exploitatierekening wordt gevraagd aan de Wlz-uitvoerder om een onderscheid te maken tussen de bedrijfsopbrengsten en bedrijfslasten die betrekking hebben op de Wet langdurige zorg en de Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten.

Bijdragen Zorginstituut Nederland Wlz (6a)

 

2021 Wlz

x € 1.000

2020 Wlz

x € 1.000

Vergoeding zorgaanspraken via het CAK

000

000

Budget beheerskosten Wlz

000

000

Rentevergoedingen Fonds

000

000

Overige renteopbrengsten1

000

000

Persoonsgebonden budget2

000

000

(Overige) subsidies

000

000

Vergoeding Fonds rechtstreeks met Zorginstituut Nederland te verrekenen kosten en baten (saldo)

000

000

Vergoeding SARS-COV-2 virus compensatieregeling pgb-Wlz

000

n.v.t.

Nagekomen posten voortkomend uit de AWBZ

000

n.v.t.

     

Totaal

000

000

1 Inclusief normrendement wettelijke reserve en het financieel rendement boven/onder normrendement, zoals gepresenteerd onder de toelichting van de wettelijke reserve.

2 Exclusief uitbetaald ziekengeld voor pgb-budgethouders.

De post ‘Budget beheerskosten’ is als volgt berekend:

 

2021

x € 1.000

Budget beheerskosten huidig verslagjaar

000

Correcties budget beheerskosten uit hoofde van definitieve vaststelling

000

Correcties budget beheerskosten voorgaande jaren

000

Budget beheerskosten

000

De Wlz-uitvoerder neemt een toelichting op wanneer de Wlz-uitvoerder correcties budget beheerskosten voorgaande jaren wenst op te nemen.

De post ‘Vergoeding Fonds rechtstreeks met Zorginstituut Nederland te verrekenen kosten en baten’ betreft het saldo van:

 

2021 Wlz

x € 1.000

2020 Wlz

x € 1.000

Schaden:

   

Kosten doventolkzorg

000

000

Overige rechtstreeks te verrekenen lasten met het Fonds

000

000

Schaden Wlz-buitenlandzorg gecontracteerd

000

000

Schaden Wlz-buitenlandzorg niet-gecontracteerd

000

000

Overige kosten niet via CAK voorgaande jaren

000

000

Totaal schaden (A)

000

000

     

Baten:

   

Vergoedingen van derden

000

000

Opbrengsten regres vorderingen op personen

000

000

Opbrengsten regres overige vorderingen

000

000

Overige rechtstreeks met het Fonds te verrekenen opbrengsten

000

000

Totaal baten (B)

000

000

     

Saldo vergoeding Fonds rechtstreeks met Zorginstituut Nederland te verrekenen kosten en baten (A -/- B)

000

000

De post ‘Vergoeding Fonds rechtstreeks met Zorginstituut Nederland te verrekenen kosten en baten (saldo)’ is gelijk aan het saldo van de regel ‘Totaal kosten niet via het CAK’ van onderdeel 8a.’Bruto Schaden Wlz’ verminderd met de regel ‘Overige rechtstreeks met het Fonds te verrekenen opbrengsten’ van onderdeel 7a. ‘Overige opbrengsten Wlz’.

De post ‘Vergoeding Fonds rechtstreeks met Zorginstituut Nederland te verrekenen kosten en baten (saldo)’ komt overeen met de regel ‘Rechtstreeks met het Fonds langdurige zorg te verrekenen’ van onderdeel 1a. ‘Via Zorginstituut Nederland met het Fonds langdurige zorg te verrekenen’.

Bijdragen Zorginstituut Nederland AWBZ (6b)

 

2021

afwikkeling AWBZ

x € 1.000

2020

afwikkeling AWBZ

x € 1.000

Vergoeding zorgaanspraken via het CAK

n.v.t.

000

Budget beheerskosten AWBZ

n.v.t.

000

Rentevergoedingen Fonds

n.v.t.

000

Overige renteopbrengsten1

n.v.t.

000

Persoonsgebonden budget

n.v.t.

000

(Overige) subsidies

n.v.t.

000

Vergoeding Fonds rechtstreeks met Zorginstituut Nederland te verrekenen kosten en baten (saldo)

n.v.t.

000

     

Totaal

n.v.t.

000

1 Inclusief normrendement wettelijke reserve en het financieel rendement boven/onder normrendement, zoals gepresenteerd onder de toelichting van de wettelijke reserve.

2 Exclusief uitbetaald ziekengeld voor pgb-budgethouders.

De Wlz-uitvoerder neemt een toelichting op wanneer de Wlz-uitvoerder correcties budget beheerskosten voorgaande jaren wenst op te nemen.

De post ‘Vergoeding Fonds rechtstreeks met Zorginstituut Nederland te verrekenen kosten en baten’ betreft het saldo van:

 

2021

afwikkeling AWBZ

x € 1.000

2020

afwikkeling AWBZ

x € 1.000

Schaden:

   

Overige rechtstreeks te verrekenen lasten met het Fonds

n.v.t.

000

Schaden AWBZ-buitenlandzorg gecontracteerd

n.v.t.

000

Schaden AWBZ -buitenlandzorg niet-gecontracteerd

n.v.t.

000

Overige kosten niet via CAK voorgaande jaren

n.v.t.

000

Totaal schaden (A)

n.v.t.

000

     

Baten:

   

Overige rechtstreeks met het Fonds te verrekenen opbrengsten

n.v.t.

000

Totaal baten (B)

n.v.t.

000

     

Saldo vergoeding Fonds rechtstreeks met Zorginstituut Nederland te verrekenen kosten en baten (A -/- B)

n.v.t..

000

De post ‘Vergoeding Fonds rechtstreeks met Zorginstituut Nederland te verrekenen kosten en baten (saldo)’ is gelijk aan het saldo van de regel ‘Totaal kosten niet via het CAK’ van onderdeel 8b.’Bruto Schaden AWVZ’ verminderd met de regel ‘Overige rechtstreeks met het Fonds te verrekenen opbrengsten’ van onderdeel 7b. ‘Overige opbrengsten AWBZ’.

De post ‘Vergoeding Fonds rechtstreeks met Zorginstituut Nederland te verrekenen kosten en baten (saldo)’ komt overeen met de regel ‘Rechtstreeks met het Algemeen Fonds Bijzondere Ziektekosten te verrekenen kosten/baten’ van onderdeel 1b ‘Via Zorginstituut Nederland met het Algemeen Fonds Bijzondere Ziektekosten te verrekenen’.

Overige opbrengsten Wlz (7a)

 

2021 Wlz

x € 1.000

2020 Wlz

x € 1.000

Vergoedingen van derden

000

000

Overige rechtstreeks met het Fonds te verrekenen opbrengsten

000

000

Opbrengsten regres vorderingen op personen

000

000

Opbrengsten regres overige vorderingen

000

000

Nagekomen posten voortkomend uit de AWBZ

000

n.v.t.

Opbrengsten subsidies [omschrijving]

000

000

Overige opbrengsten [omschrijving]

000

000

     

Totaal

000

000

Overige opbrengsten AWBZ (7b)

 

2021

afwikkeling AWBZ

x € 1.000

2020

afwikkeling AWBZ

x € 1.000

Overige rechtstreeks met het Fonds te verrekenen opbrengsten

n.v.t.

000

Opbrengsten subsidies [omschrijving]

n.v.t.

000

Overige opbrengsten [omschrijving]

n.v.t.

000

     

Totaal

n.v.t.

000

Bruto schaden Wlz (8a)

 

2021 Wlz

x € 1.000

2020 Wlz

x € 1.000

Werkelijke (zorg)kosten via het CAK:

   

betrekking op verantwoordingsjaar

000

000

betrekking op kwaliteitskader – verantwoordingsjaar

000

000

betrekking op kwaliteitskader – correcties

000

000

betrekking op SARS-CoV-2 virus – vergoeding van omzetderving (doorlopende kosten)

000

000

betrekking op SARS-CoV-2 virus – financiering van extra gemaakte kosten

000

000

betrekking op eerdere verantwoordingsjaren (specificeren)

000

000

Subtotaal

000

000

     

Overige kosten via het CAK:

   

Afboeking oninbare vorderingen Wlz (zorg in natura)

000

000

Overige instellingen (betreft overige schaden Fonds met betaling via het CAK)

000

000

Tandheelkundige zorg

000

000

SARS-CoV-2 virus – vergoeding van doorlopende kosten tandheelkundige zorg

000

000

Subtotaal

000

000

     

Totaal kosten via het CAK

000

000

     

Kosten niet via het CAK:

   

Overige rechtstreeks te verrekenen lasten met het Fonds

000

000

Schaden buitenlandzorg gecontracteerd & niet-gecontracteerd

000

000

Mobiliteitshulpmiddelen

000

000

SARS-CoV-2 virus – financiële zekerheid voor leveranciers van individueel aangepaste Wlz-hulpmiddelen

000

000

Kosten (overige) subsidieregelingen

000

000

Kosten Persoonsgebonden budget Wlz

000

000

Kosten experiment integraal pgb

000

000

Afboeking oninbare vorderingen Wlz (pgb)

000

000

SARS-CoV-2 virus – compensatieregeling pgb-Wlz (extra kosten corona)

n.v.t.

000

SARS-CoV-2 virus – compensatieregeling pgb-Wlz (niet geleverde zorg)

000

000

Overige instellingen (betreft overige schaden Fonds)

000

000

Nagekomen posten voortkomend uit de AWBZ

000

n.v.t.

Dotatie voorziening – vorderingen voortkomend uit de AWBZ

000

n.v.t.

Vrijval voorziening (negatief) – vorderingen voortkomend uit de AWBZ

000

n.v.t.

Totaal kosten niet via het CAK

000

000

     

Totaal bruto schaden

000

000

Overschrijding regiobudget

De bruto schaden van de Wlz-uitvoerder overschrijden het totaal van de regiobudgetten van de zorgkantoorregio’s waarvoor de Wlz-uitvoerder de zorgkantoorfunctie uitvoert met <€..> voor de reguliere nacalculaties en met <€..> voor het kwaliteitsbudget.

Bruto schaden AWBZ (8b)

 

2021

afwikkeling AWBZ

x € 1.000

2020

afwikkeling AWBZ

x € 1.000

Zorgkosten Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ)

   

Werkelijke (zorg)kosten AWBZ, betrekking op 2014 en eerder

n.v.t.

000

Afboeking oninbare vorderingen AWBZ (zorg in natura)

n.v.t.

000

Dotatie voorziening oninbare vorderingen AWBZ (zorg in natura)

n.v.t.

000

Kosten subsidieregeling pgb AWBZ en vergoedingsregeling persoonlijke zorg

n.v.t.

000

Afboeking oninbare vorderingen AWBZ (pgb en vergoedingsregeling persoonlijke zorg)

n.v.t.

000

Dotatie voorziening oninbare vorderingen AWBZ (pgb)

n.v.t.

000

Kosten (overige) subsidieregelingen

n.v.t.

000

     

Totaal bruto schaden

n.v.t.

000

Bedrijfskosten Wet langdurige zorg (9a)

 

2021

x € 1.000

2020

x € 1.000

Beheerskosten zorgbemiddeling

(waaronder wachtlijstbeheer), cliëntondersteuning en klachtenbehandeling

000

000

Beheerskosten werkzaamheden persoonsgebonden budget

000

000

Beheerskosten ontwikkeling, implementatie en coördinatie pgb 2.0

000

000

Beheerskosten pgb indexatie

000

n.v.t.

Beheerskosten incasso pgb-vorderingen AWBZ

000

n.v.t.

Beheerskosten zorgcontractering en overige zorgactiviteiten

000

000

Beheerskosten iWlz, administratie en controle

000

000

Beheerskosten ‘Kwaliteitskader verpleeghuiszorg’

000

000

Beheerskosten ‘Kwaliteitskader verpleeghuiszorg’ – coördinatiekosten

n.v.t.

000

Beheerskosten ‘Openstellen Wlz voor cliënten met een psychische stoornis’

000

000

Beheerskosten Overheveling hulpmiddelen

000

n.v.t.

Beheerskosten onafhankelijke cliëntondersteuning

000

000

Beheerskosten Te goeder trouw en terugvorderen

000

000

Beheerskosten crisisregisseurs gehandicaptenzorg

000

n.v.t.

Beheerskosten project ‘Volwaardig leven’

000

000

Beheerskosten project Volwaardig leven – complexe zorg

000

n.v.t.

Beheerskosten cliëntvertrouwenspersoon

000

000

Beheerskosten zorgchallenge

000

000

Subtotaal beheerkosten

000

000

     

Mutatie technische voorziening

000

000

Doorbelaste afschrijvingskosten

000

000

     

Totaal bedrijfskosten

000000

000

Bedrijfskosten Algemene Wet bijzondere ziektekosten (9b)

 

2021

x € 1.000

2020

x € 1.000

Kosten zorgbemiddeling

(waaronder wachtlijstbeheer), cliëntondersteuning en klachtenbehandeling

n.v.t.

000

Kosten werkzaamheden persoonsgebonden budgetten

n.v.t.

000

Kosten zorgcontractering en overige zorgactiviteiten

n.v.t.

000

Kosten AZR, administratie en controle

n.v.t.

000

Kosten voorwaardelijk beheerskosten Te goeder trouw en terugvorderen1

n.v.t.

000

Subtotaal beheerkosten

n.v.t.

000

     

Mutatie technische voorziening

n.v.t.

000

Doorbelaste afschrijvingskosten

n.v.t.

000

     

otaal bedrijfskosten

n.v.t.

000

1 Hiervoor stelt de Minister van VWS een Nadere aanwijzing besteedbare middelen beheerskosten Wlz 2020 vast.

Terugwerkende kracht

Stcrt. 2022, 55, datum inwerkingtreding 11-01-2022, bevat een wijziging met terugwerkende kracht van deze bijlage. Deze wijziging werkt terug tot en met 01-01-2021.

Bijlage 5. Bestuursverklaring bij het Financieel verslag

Terugwerkende kracht

Voor deze bijlage is een wijziging met terugwerkende kracht gepubliceerd. Zie opmerking onder de tekst voor nadere informatie.

Bestuursverklaring bij het Financieel verslag

Het bestuur van de Wlz-uitvoerder ondertekent het Financieel verslag en neemt expliciet verantwoordelijkheid voor de betrouwbaarheid van de aangeleverde gegevens in het Financieel verslag. In de bestuursverklaring kan de Wlz-uitvoerder desgewenst uitgebreider ingaan op belangrijke zaken die met de uitvoering van de Wlz te maken hebben.

De NZa heeft voor deze bestuursverklaring de volgende standaardtekst geformuleerd.

Het bestuur van ..... (statutaire naam van de Wlz-uitvoerder) stelt zich verantwoordelijk voor de in het Financieel verslag over (jaartal) opgenomen informatie over de uitvoering van de Wlz.

Indien van toepassing:

De Wlz-uitvoerder verantwoordt zich eveneens over de gemandateerde en aangewezen Wlz-taken in de zorgkantoorregio’s ..... (naam van de zorgregio’s).

Het bestuur geeft hiermee aan dat:

  • het de verantwoordelijkheid van het bestuur is om een goed financieel beheer te voeren en om de rechtmatigheid van de baten en lasten die in het Financieel verslag zijn opgenomen te borgen;

  • dat het Financieel verslag niet in strijd is met het Uitvoeringsverslag;

  • het Financieel verslag is opgesteld in overeenstemming met de daarvoor geldende regels zoals geformuleerd in de Regeling Uitvoeringsverslag en financieel verslag Wlz-uitvoerder.

Ondertekening

Plaats en datum

Tabel Rechtmatigheidsoverzicht (in € 1.000)
 

Jaar van ontstaan1

Jaar gerapporteerd2

Bedrag (€)

Onrechtmatigheden in het financieel verslag

     

[omschrijving]

201x

201x

000

Totaal onrechtmatigheden

   

000

 

Onzekerheden in het financieel verslag

     

[omschrijving]

201x

201x

000

Totaal onzekerheden

   

000

 

Totaal onrechtmatigheden en onzekerheden

   

000

1 Jaar van ontstaan zoals gedefinieerd in artikel 5.8.2 van deze regeling

2 Jaar gerapporteerd zoals gedefinieerd in artikel 5.8.3 van deze regeling

Terugwerkende kracht

Stcrt. 2022, 55, datum inwerkingtreding 11-01-2022, bevat een wijziging met terugwerkende kracht van deze bijlage. Deze wijziging werkt terug tot en met 01-01-2021.

Bijlage 6. Opvolging financieel rechtmatigheidsonderzoek voorgaande jaren

Terugwerkende kracht

Voor deze bijlage is een wijziging met terugwerkende kracht gepubliceerd. Zie opmerking onder de tekst voor nadere informatie.

Opvolging onrechtmatiheden en/of onzekerheden financieel rechtmatigheidsonderzoek [jaartal]

In de terugkoppeling onderzoek financiële rechtmatigheid Wlz[jaartal] benoemt de NZa onrechtmatigheden en/of onzekerheden. De Wlz-uitvoerder geeft, voor onrechtmatigheden en/of onzekerheden waarvoor de NZa verwachtingen heeft geformuleerd, in onderstaande tabel aan wat de opvolging van deze onrechtmatigheden en/of onzekerheden is geweest.

Onrechtmatigheid/onzekerheid

Verwachting NZa

Opvolging Wlz-uitvoerder

Onrechtmatigheid/onzekerheid 1 [omschrijving]

Verwachting NZa onrechtmatigheid/onzekerheid 1 [omschrijving]

Opvolging onrechtmatigheid/onzekerheid 1 [omschrijving]

Onrechtmatigheid/onzekerheid 2 [omschrijving]

Verwachting NZa onrechtmatigheid/onzekerheid 2 [omschrijving]

Opvolging onrechtmatigheid/onzekerheid 2 [omschrijving]

Onrechtmatigheid/onzekerheid 3 [omschrijving]

Verwachting NZa onrechtmatigheid/onzekerheid 3 [omschrijving]

Opvolging onrechtmatigheid/onzekerheid 3 [omschrijving]

Onrechtmatigheid/onzekerheid 4 [omschrijving]

Verwachting NZa onrechtmatigheid/onzekerheid 4 [omschrijving]

Opvolging onrechtmatigheid/onzekerheid 4 [omschrijving]

Onrechtmatigheid/onzekerheid 5 [omschrijving]

Verwachting NZa onrechtmatigheid/onzekerheid 5 [omschrijving]

Opvolging onrechtmatigheid/onzekerheid 5 [omschrijving]

Onrechtmatigheid/onzekerheid 6 [omschrijving]

Verwachting NZa onrechtmatigheid/onzekerheid 6 [omschrijving]

Opvolging onrechtmatigheid/onzekerheid 6 [omschrijving]

Opvolging uitkomsten financieel rechtmatigheidsonderzoek [jaartal]

In de terugkoppeling onderzoek financiële rechtmatigheid Wlz[jaartal] nam de NZa uitkomsten ten aanzien van de financiële verantwoording op. De Wlz-uitvoerder geeft, voor uitkomsten waarvoor de NZa verwachtingen heeft geformuleerd, in onderstaande tabel aan wat de opvolging van deze uitkomsten is geweest.

Uitkomst

Verwachting NZa

Opvolging Wlz-uitvoerder

Uitkomst 1 [omschrijving]

Verwachting NZa uitkomst 1 [omschrijving]

Opvolging uitkomst 1 [omschrijving]

Uitkomst 2 [omschrijving]

Verwachting NZa uitkomst 2 [omschrijving]

Opvolging uitkomst 2 [omschrijving]

Uitkomst 3 [omschrijving]

Verwachting NZa uitkomst 3 [omschrijving]

Opvolging uitkomst 3 [omschrijving]

Uitkomst 4 [omschrijving]

Verwachting NZa uitkomst 4 [omschrijving]

Opvolging uitkomst 4 [omschrijving]

Uitkomst 5 [omschrijving]

Verwachting NZa uitkomst 5 [omschrijving]

Opvolging uitkomst 5 [omschrijving]

Uitkomst 6 [omschrijving]

Verwachting NZa uitkomst 6 [omschrijving]

Opvolging uitkomst 6 [omschrijving]

Terugwerkende kracht

Stcrt. 2022, 55, datum inwerkingtreding 11-01-2022, bevat een wijziging met terugwerkende kracht van deze bijlage. Deze wijziging werkt terug tot en met 01-01-2021.

  1. Het is van belang om geen dubbelingen in de telling te hebben. Het zorgkantoor kiest de categorie die het meest van toepassing is. ^ [1]
  2. Het is van belang om geen dubbelingen in de telling te hebben. Het zorgkantoor kiest de categorie die het meest van toepassing is. ^ [2]
  3. De bezwaarschriften die deels gegrond / deels ongegrond zijn worden meegenomen in de categorie gegrond. In de kolom ‘antallen, overig’ worden bezwaarschriften meegenomen waarover het zorgkantoor nog niet tot een oordeel is gekomen, bijv. door intrekking van een bezwaar. In de rij ‘Overig’ gaat het om de pgb MPT combinaties. ^ [3]
  4. De wettelijke reserve uitvoering Wlz is geregeld in artikel 4.6 van het besluit Wfsv ^ [4]
  5. De afstorting aan het Flz is geregeld in artikel 4.6.5 van het besluit Wfsv ^ [5]
  6. Artikel 10. Rentepercentage wettelijke reserve Wlz, lid 1, afkomstig uit ‘Regeling voorschotverlening op uitkeringen en vergoedingen Wlz 2015’ luidt: ‘het zorginstituut stelt het rentepercentage, bedoeld in artikel 4.6, derde lid van het besluit Wfsv, vast op het gemiddelde van de maandrentes van het Euro Interbank Offered Rate (Euribortarief) voor driemaands termijngelden zonder onderpand over de onderscheiden periodes. ^ [6]
  7. Zie artikel 10, lid 2 van ‘Regeling voorschotverlening op uitkeringen en vergoedingen Wlz 2015’. ^ [7]
Naar boven