[Regeling vervallen per 01-01-2007]
I. Algemene gegevens betreffende de beleggingsinstelling
[Regeling vervallen per 01-01-2007]
1.1 De rechtsvorm van de beleggingsinstelling.
1.2 De naam van de beleggingsinstelling, de statutaire zetel en plaats van het hoofdkantoor
van de beleggingsinstelling alsmede de oprichtingsdatum en de tijd waarvoor de beleggingsinstelling
is opgericht indien deze niet voor onbepaalde tijd is aangegaan.
1.3 Indien opdracht aan een derde is of wordt verleend om één of meer werkzaamheden
in het kader van het beheer of de bewaring van de activa van de beleggingsinstelling
te verrichten ten minste de volgende gegevens:
1.4 De naam van adviseurs en adviesbureaus van wier diensten de beleggingsinstelling
ter zake van haar beleggingen gebruik maakt. Indien het een beleggingsinstelling als
bedoeld in artikel 6, eerste lid, van de wet betreft: de werkzaamheden van de adviseurs en adviesbureaus, voor zover het beroep
op hun diensten bij overeenkomst is vastgelegd, en op welke wijze de kosten van de
werkzaamheden ten laste komen van het resultaat van de beleggingsinstelling, in mindering
worden gebracht op het beheerde vermogen of anderszins direct of indirect ten laste
komen van de deelnemers in de beleggingsinstelling, en de vermelding van belang kan
zijn voor de deelnemers.
1.5 Indien van toepassing: de naam en het kantooradres van de accountant die de jaarrekening
van de beleggingsinstelling over het laatste boekjaar heeft gecontroleerd.
1.6 Indien van toepassing: de naam van de bewaarder die de activa van de beleggingsinstelling
bewaart.
1.7 Indien van toepassing: een beschrijving van de hoofdlijnen van de overeenkomst
ter zake van beheer en bewaring tussen de beheerder en de bewaarder van de beleggingsinstelling
en mededeling dat op verzoek een afschrift van de overeenkomst kan worden verkregen
tegen ten hoogste de kostprijs.
1.8 Een verklaring dat de bewaarder volgens het recht van de staat waar de beleggingsinstelling
haar zetel heeft jegens de beleggingsinstelling en de deelnemers aansprakelijk is
voor door hen geleden schade voorzover de schade het gevolg is van verwijtbare niet-nakoming
of gebrekkige nakoming van zijn verplichtingen, ook wanneer de bewaarder de bij hem
in bewaring gegeven activa geheel of ten dele aan een derde heeft toevertrouwd.
1.9 Een beschrijving van de groep waartoe de beleggingsmaatschappij behoort.
1.10 De namen van eventuele andere beleggingsinstellingen die worden beheerd door
de beheerder van de beleggingsinstelling.
[Regeling vervallen per 01-01-2007]
De namen van de personen, bedoeld in artikel 20, tweede lid en derde lid, vermelding van de voornaamste door deze personen buiten de beleggingsmaatschappij
uitgeoefende activiteiten voor zover deze activiteiten verband houden met de werkzaamheden
van de beleggingsmaatschappij.
III. Gegevens betreffende wijzigingen in de voorwaarden
[Regeling vervallen per 01-01-2007]
3.1 De wijze waarop de voorwaarden die gelden tussen de beleggingsinstelling en de
deelnemers kunnen worden gewijzigd.
3.2 Vermelding van het feit dat een voorstel tot wijziging van de voorwaarden die
gelden tussen de beleggingsinstelling en de deelnemers bekend wordt gemaakt in een
advertentie in een landelijk verspreid Nederlands dagblad of aan het adres van iedere
deelnemer alsmede op de website van de beheerder en dat het voorstel tot wijziging
op de website van de beheerder wordt toegelicht.
3.3 Vermelding van het feit dat een wijziging van de voorwaarden die gelden tussen
de beleggingsinstelling en de deelnemers bekend wordt gemaakt in een advertentie in
een landelijk verspreid Nederlands dagblad of aan het adres van iedere deelnemer alsmede
op de website van de beheerder, en dat de wijziging op de website van de beheerder
wordt toegelicht.
3.4 Dat een wijziging van de voorwaarden die gelden tussen de beleggingsinstelling
en de deelnemers waardoor rechten of zekerheden van de deelnemers worden verminderd
of lasten aan de deelnemers worden opgelegd tegenover de deelnemers niet wordt ingeroepen
voordat drie maanden zijn verstreken na bekendmaking van de wijziging als bedoeld
onder 3.3 en dat deelnemers binnen deze periode onder de gebruikelijke voorwaarden
kunnen uittreden.
3.5 Vermelding van het feit dat een wijziging van de voorwaarden die gelden tussen
de beleggingsinstelling en de deelnemers waardoor het beleggingsbeleid wordt gewijzigd
niet wordt ingevoerd voordat drie maanden zijn verstreken na bekendmaking van de wijziging
als bedoeld onder 3.3 en dat deelnemers binnen deze periode onder de gebruikelijke
voorwaarden kunnen uittreden.
IV. Gegevens betreffende informatieverstrekking
[Regeling vervallen per 01-01-2007]
4.1 De wijze waarop de beleggingsinstelling periodiek informatie verstrekt.
4.2 De datum waarop de jaarrekening en de halfjaarcijfers van de beleggingsinstelling
op grond van haar voorwaarden of de wet moeten zijn afgesloten alsmede de plaatsen waar deze stukken ter inzage liggen en
voor de deelnemers kosteloos verkrijgbaar zijn.
4.3 De plaatsen waar de vergunning van de beheerder van de beleggingsinstelling en
het fondsreglement of de statuten van de beleggingsinstelling ter inzage liggen en
verkrijgbaar zijn.
4.4 Vermelding van het feit dat aan een ieder op verzoek kosteloos een afschrift van
het fondsreglement of de statuten wordt verstrekt.
4.5 Vermelding van het feit dat aan ieder op verzoek tegen ten hoogste de kostprijs
de gegevens omtrent de beheerder, de beleggingsinstelling en, indien van toepassing,
de bewaarder welke ingevolge enig wettelijk voorschrift in het handelsregister moeten
worden opgenomen, worden verstrekt.
4.6 Vermelding van het feit dat aan de deelnemers in de beleggingsinstelling op verzoek
tegen ten hoogste de kostprijs:
-
a. een afschrift van de vergunning van de beheerder;
-
b. een afschrift van een ingevolge artikel 12, vierde lid van de wet, door de toezichthouder genomen besluit met betrekking tot de beleggingsinstelling;
of
-
c. een afschrift van de opgave, bedoeld in artikel 49, derde lid,
wordt verstrekt.
4.7 Vermelding van het feit dat de betaalbaarstelling van uitkeringen aan deelnemers
in de beleggingsinstelling, de samenstelling van de uitkeringen alsmede de wijze van
betaalbaarstelling worden bekendgemaakt per advertentie in een landelijk verspreid
Nederlands dagblad of aan het adres van iedere deelnemer alsmede op de website van
de beheerder.
V. Gegevens betreffende de activiteiten en het beleggingsbeleid
[Regeling vervallen per 01-01-2007]
5.1 Een beschrijving van de beleggingsdoeleinden met inbegrip van de financiële doelstellingen,
zoals kapitaalgroei of inkomsten, de beleggingsportefeuille en het beleggingsbeleid,
zoveel mogelijk onderverdeeld naar economische sector en geografische spreiding, de
aard van de goederen waarin wordt belegd en de aan het beleggingsbeleid en de aard
van de goederen waarin wordt belegd, verbonden risico’s.
5.2 De wijze waarop wordt bepaald of de opbrengsten van de beleggingsinstelling worden
uitgekeerd of herbelegd.
5.3 De eventueel aan de beleggingsactiviteiten gestelde grenzen en de wijze waarop
hierin wijziging kan worden aangebracht.
5.4 Indien van toepassing: de bevoegdheid om als debiteur leningen aan te gaan of
financiële instrumenten uit te lenen.
5.5 Indien van toepassing: een beschrijving van de hoofdlijnen van overeenkomsten
met de beheerder, beleggingsmaatschappij of bewaarder gelieerde partijen.
5.6 Indien transacties worden verricht met de beheerder, beleggingsmaatschappij of
bewaarder gelieerde partijen:
-
a. een beschrijving van de desbetreffende transactiesoorten;
-
b. vermelding of de transacties met de gelieerde partijen onder marktconforme voorwaarden
plaatsvinden en zo niet, de reden daarvoor; en
-
c. bij transacties met gelieerde partijen buiten een gereglementeerde markt, effectenbeurs
of een andere geregelde, regelmatig functionerende, erkende open markt: een verklaring
dat in alle gevallen een onafhankelijke waardebepaling ten grondslag ligt aan de transactie
of dat een waardebepaling door een of meer bij de transactie betrokken partijen ook
mogelijk is.
5.7 Indien van toepassing: een verklaring dat de belegginginstelling in met de beheerder,
beleggingsmaatschappij of bewaarder gelieerde partijen kan beleggen.
5.8 Indien van toepassing: een verklaring dat de beleggingsinstelling direct of indirect
kan beleggen in andere beleggingsinstellingen.
5.9 Indien de beleggingsinstelling twintig procent of meer van het beheerde vermogen
direct of indirect belegt in een andere beleggingsinstelling:
-
a. een beschrijving van de wijze waarop informatie wordt verschaft over de andere beleggingsinstelling:
-
b. indien van toepassing: de afspraken tussen de beleggingsinstelling en de andere beleggingsinstelling
over de deling van kosten en aan wie het voordeel ten goede komt.
5.10 Indien van toepassing: een verklaring dat de beleggingsinstelling belegt in een
andere beleggingsmaatschappij die een met de beheerder, beleggingsmaatschappij of
bewaarder gelieerde partij is of in een andere beleggingsinstelling die beheerd wordt
door een met de beheerder, beleggingsmaatschappij of bewaarder gelieerde partij en
de voorwaarden waaronder verkoop of inkoop van, alsmede terugbetaling op de rechten
van deelneming in de andere beleggingsinstelling plaatsvindt.
5.11 Indien de beleggingsinstelling 99 procent van het beheerde vermogen belegt in
een andere beleggingsinstelling: een beschrijving van het beleggingsbeleid van de
andere beleggingsinstelling.
5.12 Indien de beleggingsinstelling 99 procent van het beheerde vermogen belegt in
een andere beleggingsinstelling:
-
a. vermelding van het feit dat de beheerder van de andere beleggingsinstelling een vergunning
als bedoeld in artikel 5 van de wet heeft en in Nederland onder toezicht staat;
-
b. vermelding van het feit dat de andere beleggingsinstelling:
-
1°. overeenkomstig de richtlijn in een andere lidstaat is toegelaten;
-
2°. in die lidstaat onder toezicht staat;
-
3°. indien van toepassing: een mededeling als bedoeld in artikel 17a van de wet heeft gedaan en in het register, bedoeld in artikel 18 van de wet, is opgenomen; en
-
4°. niet onder Nederlands toezicht staat;
-
c. vermelding van het feit dat de andere beleggingsinstelling:
-
1°. haar zetel heeft in een staat die ingevolge artikel 17c, eerste lid, van de wet is aangewezen als staat waar adequaat toezicht op beleggingsinstellingen wordt uitgeoefend;
-
2°. al dan niet in die staat een vergunning heeft en onder toezicht staat of beheerd wordt
door een beheerder die in een derde land al dan niet een vergunning heeft en onder
toezicht staat van een met name genoemde toezichthouder;
-
3°. indien van toepassing: een mededeling als bedoeld in artikel 17c, tweede lid, van de wet heeft gedaan; en
-
4°. niet onder Nederlands toezicht staat; of
-
d. vermelding van het feit dat de andere beleggingsinstelling:
-
1°. haar zetel heeft in een staat die niet ingevolge artikel 17c, eerste lid, van de wet is aangewezen als staat waar adequaat toezicht op beleggingsinstellingen wordt uitgeoefend;
-
2°. al dan niet een vergunning heeft en onder toezicht staat van een met name genoemde
buitenlandse toezichthouder of beheerd wordt door een of beheerder die al dan niet
een vergunning heeft en onder toezicht staat van een met name genoemde buitenlandse
toezichthouder; en
-
3°. niet onder Nederlands toezicht staat.
5.13 Indien de beleggingsinstelling ten minste 95 procent van het beheerde vermogen
indirect belegt in een andere beleggingsinstelling: de gegevens, bedoeld in onderdelen
5.11 en 5.12, met betrekking tot die andere beleggingsinstelling.
5.14 Indien van toepassing: de gereglementeerde markten, effectenbeurzen en de andere
geregelde, regelmatig functionerende, erkende open markten waar de financiële instrumenten
worden verhandeld waarin de beleggingsinstelling belegt.
5.15 Indien van toepassing: de wijze waarop en de voorwaarden waaronder derden in
opdracht van de beleggingsmaatschappij of in opdracht van haar beheerder de markt
in deelnemingsrechten onderhouden.
5.16 Indien het een beleggingsinstelling als bedoeld in artikel 6, eerste lid, van de wet betreft: het profiel van het type belegger tot de wie de beleggingsinstelling zich
richt.
5.17 Indien het een beleggingsinstelling als bedoeld in artikel 6, eerste lid, van de wet betreft en indien van toepassing: de staat, het openbaar lichaam met verordende bevoegdheid
of de internationale organisatie waarin een of meer lidstaten deelnemen, die financiële
instrumenten als bedoeld in artikel 1, onderdeel c, onder 1° tot en met 4°, uitgeeft of garandeert waarin de beleggingsinstelling voor meer dan vijfendertig
procent van het beheerde vermogen belegt alsmede van de ontheffing daartoe ingevolge
artikel 63, tweede lid.
5.18 Indien het een beleggingsinstelling als bedoeld in artikel 6, eerste lid, van de wet betreft: de categorieën financiële instrumenten waarin de beleggingsinstelling mag
beleggen; een verklaring of de beleggingsinstelling transacties met betrekking tot
financiële instrumenten als bedoeld in artikel 1, onderdeel c, onder 6° tot en met 9°, mag verrichten; zo ja, dan wordt duidelijk vermeld of dat gebruik van de financiële
instrumenten, bedoeld in artikel 1, onderdeel c, onder 6° tot en met 9°, mag dienen voor risicodekking dan wel ter verwezenlijking van beleggingsdoelstellingen,
alsmede het mogelijke effect van het gebruik van deze financiële instrumenten op het
risicoprofiel.
5.19 Indien het een beleggingsinstelling als bedoeld in artikel 6, eerste lid, van de wet betreft en indien van toepassing: vermelding van het feit dat de beleggingsinstelling
voornamelijk in financiële instrumenten als bedoeld in artikel 1, onderdeel c, onder 6° tot en met 9°, belegt of een aandelen- of obligatie-index als bedoeld in artikel 65, eerste lid, volgt.
5.20 Indien het een beleggingsinstelling als bedoeld in artikel 6, eerste lid, van de wet betreft en indien van toepassing: vermelding van het feit dat de activa als gevolg
van het beleggingsbeleid vermoedelijk een hoge volatiliteit zullen hebben.
VI. Gegevens betreffende kosten en vergoedingen
[Regeling vervallen per 01-01-2007]
6.1 De kosten van oprichting van de beleggingsinstelling en de wijze waarop deze kosten
ten laste komen van het resultaat van de beleggingsinstelling, in mindering worden
gebracht op het beheerde vermogen of anderszins ten laste komen van de deelnemers
in de beleggingsinstelling en welk gedeelte ten goede komt aan de beheerder, de bewaarder,
de bestuurders van de beheerder, beleggingsmaatschappij of bewaarder, de bewaarder
of aan met de beheerder, beleggingsmaatschappij of bewaarder gelieerde partijen.
6.2 De kosten gemoeid met:
inclusief de berekeningsgrondslag, en de wijze waarop deze kosten ten laste komen
van het resultaat van de beleggingsinstelling, in mindering worden gebracht op het
beheerde vermogen of anderszins ten laste komen van de deelnemers in de beleggingsinstelling.
6.3 De transactiekosten en de wijze waarop deze kosten ten laste komen van het resultaat
van de beleggingsinstelling, in mindering worden gebracht op het beheerde vermogen
of anderszins ten laste komen van de deelnemers in de beleggingsinstelling.
6.4 Indien van toepassing: de kosten die worden gemaakt of vergoedingen die worden
gevraagd in verband met het in- en uitlenen van financiële instrumenten, en de wijze
waarop deze kosten ten laste komen van het resultaat, in mindering worden gebracht
op het beheerde vermogen of anderszins ten laste komen van de deelnemers in de beleggingsinstelling,
onderscheidenlijk aan wie deze vergoedingen ten goede komen.
6.5 Indien van toepassing: de kosten van het verlenen van opdrachten aan derden om
een of meer werkzaamheden in het kader van het beheer van de beleggingsinstelling
of de bewaring van de activa van de beleggingsinstelling te verrichten en de wijze
waarop deze kosten ten laste komen van het resultaat, in mindering worden gebracht
op het beheerde vermogen of anderszins ten laste komen van de deelnemers in de beleggingsinstelling.
6.6 Alle andere dan onder 6.1 tot en met 6.5 bedoelde naar soort onderscheiden kosten
die hoger zijn dan tien procent van de totale kosten, inclusief de berekeningsgrondslag,
en de wijze waarop deze kosten ten laste komen van het resultaat van de beleggingsinstelling,
in mindering worden gebracht op het beheerde vermogen of anderszins ten laste komen
van de deelnemers in de beleggingsinstelling.
6.7 Indien de hoogte van de in 6.1 tot en met 6.6 bedoelde kosten nog niet bekend
is: het maximum van deze kosten.
6.8 De som van de in 6.1 tot en met 6.6 bedoelde kosten.
6.9 De naar soort onderscheiden kosten die voortvloeien uit directe of indirecte beleggingen
in andere beleggingsinstellingen.
6.10 Indien de bestaansduur van de beleggingsinstelling dat mogelijk maakt: het niveau
van de kosten van de beleggingsinstelling per boekjaar, gerelateerd aan haar gemiddelde
intrinsieke waarde in dat boekjaar, onder vermelding van de kosten die bij de berekening
daarvan buiten beschouwing zijn gelaten. Indien de beleggingsinstelling tien procent
of meer van haar vermogen direct of indirect belegt in andere beleggingsinstellingen,
worden de kosten van de andere beleggingsinstellingen meegenomen bij het bepalen van
het niveau van de kosten van de beleggingsinstelling of wordt vermeld dat en waarom
het niet mogelijk is de kosten van een andere beleggingsinstelling mee te nemen, alsmede
dat de kosten van de betreffende andere beleggingsinstelling van invloed zijn op het
resultaat van de beleggingsinstelling.
6.11 Indien de beleggingsinstelling 99 procent van het beheerde vermogen belegt in
een andere beleggingsinstelling en de bestaansduur van de andere beleggingsinstelling
dat mogelijk maakt: het niveau van de kosten van de andere beleggingsinstelling per
boekjaar, gerelateerd aan de gemiddelde intrinsieke waarde van de andere beleggingsinstelling
in dat boekjaar, onder vermelding van de kosten die bij de berekening daarvan buiten
beschouwing zijn gelaten.
6.12 Indien de beleggingsinstelling ten minste 95 procent van het beheerde vermogen
indirect belegt in een andere beleggingsinstelling: de gegevens, bedoeld in onderdeel
6.11, met betrekking tot die andere beleggingsinstelling.
6.13 De wijze waarop de op- en afslagen worden berekend en aan wie de op- en afslagen
ten goede komen, alsmede alle overige eenmalige bedragen die de deelnemers in de beleggingsinstelling
betalen bij toe- en uittreding, inclusief de berekeningsgrondslag.
6.14 Indien van toepassing: beschrijving van afspraken over retourprovisies met vermelding
van degenen aan wie de retourprovisies ten goede komen.
6.15 Indien van toepassing: beschrijving van afspraken over goederen die de beheerder,
de bewaarder, de bestuurders van de beheerder, beleggingsmaatschappij of bewaarder,
met de beheerder, beleggingsmaatschappij of bewaarder gelieerde partijen of derden
voor het uitvoeren van opdrachten ten behoeve van de beheerder of de beleggingsinstelling
ontvangen of in het vooruitzicht worden gesteld.
VII. Gegevens betreffende de rechten van deelneming
[Regeling vervallen per 01-01-2007]
7.1 De wijze waarop en voorwaarden waaronder emissie van de rechten van deelneming
plaatsvindt.
7.2 De aard en de voornaamste kenmerken van de rechten van deelneming in de beleggingsinstelling,
waaronder een beschrijving van het eventuele aan de rechten van deelneming verbonden
stemrecht alsmede van de vorm waarin en de eventuele beperkingen waaronder zij verhandeld
kunnen worden.
7.3 Een verklaring omtrent een eventuele notering van de beleggingsinstelling op een
gereglementeerde markt, effectenbeurs, of andere geregelde, regelmatig functionerende,
erkende open markt.
7.4 De wijze waarop en voorwaarden waaronder verkoop of inkoop van, alsmede terugbetaling
op de rechten van deelneming plaatsvindt.
7.5 Indien van toepassing: de wijze waarop de bepaling plaatsvindt van de emissie-,
verkoop-, of inkoopprijs, alsmede van het bedrag bij terugbetaling van de waarde van
de rechten van deelneming, in het bijzonder:
-
a. de wijze waarop en regelmaat waarmee deze prijzen worden berekend; en
-
b. hoe, waar en met welke regelmaat deze prijzen worden gepubliceerd.
Deze verplichting is niet van toepassing op beleggingsinstellingen waarvan de rechten
van deelneming zijn toegelaten tot de notering op een door de toezichthouder aangewezen
gereglementeerde markt, effectenbeurs, of andere geregelde, regelmatig functionerende
erkende open markt of waarvan aannemelijk is dat die rechten van deelneming daartoe
spoedig zullen worden toegelaten; deze verplichting is evenmin van toepassing op de
in artikel 17, tweede lid, bedoelde beleggingsmaatschappijen.
7.6 Een beschrijving van de voorschriften waaraan de winstbepaling en -bestemming
is onderworpen, alsmede van de wijze waarop en de frequentie waarmee winstuitkering
zal geschieden.
7.7 Een verklaring dat elk recht van deelneming van dezelfde soort recht geeft op
een evenredig aandeel in het vermogen van de beleggingsinstelling voor zover dit aan
de deelgerechtigden toekomt.
7.8 Een verklaring dat behalve ingeval van gratis verstrekking, rechten van deelneming
slechts worden uitgegeven indien de netto-emissieprijs binnen de vastgestelde termijnen
in het vermogen van de beleggingsinstelling is gestort.
7.9 Indien het een beleggingsinstelling als bedoeld in artikel 6, eerste lid, van de wet betreft: een verklaring dat de beleggingsinstelling gehouden is om, op verzoek van
de deelnemers, haar rechten van deelneming ten laste van de activa direct of indirect
in te kopen of de waarde van de rechten van deelneming terug te betalen. Deze verplichting
geldt niet voor de beleggingsmaatschappij, bedoeld in artikel 17, tweede lid.
7.10 Indien het een beleggingsinstelling als bedoeld in artikel 6, eerste lid van de wet betreft: de plaatsen in elke lidstaat waar de beleggingsinstelling haar rechten van
deelneming in de handel brengt dan wel doet brengen.
7.11 Indien het een beleggingsinstelling als bedoeld in artikel 6, eerste lid, van de wet betreft die rechten van deelneming aanbiedt met een verschillend risicoprofiel:
-
a. de soorten van rechten van deelneming; en
-
b. wijze waarop een deelnemer in de beleggingsinstelling een belegging in een soort van
deelneming kan omzetten naar een andere aangeboden soort van deelneming in de beleggingsinstelling
en de kosten die daaraan voor de deelnemer zijn verbonden.
7.12 Indien het een beleggingsinstelling betreft waarvan de rechten van deelneming
op verzoek van de deelnemers ten laste van de activa direct of indirect worden ingekocht
of terugbetaald, voorzover redelijkerwijs voorzienbaar: de gevallen waarin in het
belang van de deelnemers de inkoop van de rechten van deelneming of de terugbetaling
van de waarde van de rechten van deelneming kunnen worden opgeschort, alsmede de wijze
waarop onderscheidenlijk inkoop en terugbetaling kan worden opgeschort.
7.13 Indien het een beleggingsinstelling betreft waarvan de rechten van deelneming
op verzoek van de deelnemers ten laste van de activa direct of indirect worden ingekocht
of terugbetaald: een verklaring dat er voldoende waarborgen aanwezig zijn opdat, behoudens
wettelijke bepalingen en de in 7.12 bedoelde gevallen, aan de verplichting om in te
kopen en terug te betalen kan worden voldaan.
7.14 Indien het een beleggingsmaatschappij als bedoeld in artikel 17, derde lid, betreft: de gereglementeerde markt, effectenbeurs of andere geregelde, regelmatig
functionerende, erkende open markt in de staat van verhandeling waarvan de notering
de prijs bepaalt voor de transacties die door de beleggingsmaatschappij in die staat
buiten de gereglementeerde markt, effectenbeurs of andere geregelde, regelmatig functionerende,
erkende open markt om worden verricht.
VIII. Gegevens over het risicoprofiel van de beleggingsinstelling
[Regeling vervallen per 01-01-2007]
8.1 De mededeling dat de waarde van de beleggingen zowel kan stijgen als kan dalen
en dat de beleggers mogelijk minder terugkrijgen dan zij hebben ingelegd.
8.2 Een beschrijving van elk risico dat beleggers kunnen lopen met hun deelneming,
voor zover dit risico van betekenis en relevant is in het licht van de gevolgen en
de waarschijnlijkheid ervan. Deze beschrijving dient een korte en begrijpelijke uitleg
te bevatten over ieder specifiek risico dat voortvloeit uit een gegeven beleggingsbeleid
of dat verband houdt met specifieke voor de beleggingsinstelling relevante markten
of beleggingen, waaronder:
-
a. het risico dat de hele markt of een categorie van beleggingen daalt, waardoor de prijs
en de waarde van de beleggingen worden beïnvloed;
-
b. het risico dat een uitgevende instelling of een tegenpartij in gebreke blijft;
-
c. indien van toepassing: het risico dat een afwikkeling via een betalingssysteem niet
plaatsvindt zoals verwacht, omdat de betaling of levering van de financiële instrumenten
door een tegenpartij niet of niet op tijd of zoals verwacht plaatsvindt;
-
d. het risico dat een positie niet tijdig tegen een redelijke prijs kan worden geliquideerd;
-
e. het risico dat de waarde van een belegging wordt beïnvloed door wisselkoersschommelingen;
-
f. indien van toepassing: het risico van verlies van in bewaring gegeven activa als gevolg
van insolvabiliteit, nalatigheid of frauduleuze handelingen van de bewaarnemer of
van een onderbewaarnemer; en
-
g. het risico dat is verbonden aan een grote concentratie van de beleggingen in bepaalde
soorten of op bepaalde markten.
8.3 De in 8.2 bedoelde beschrijving bevat voorzover van toepassing ook de volgende
factoren die van invloed kunnen zijn op de beleggingsinstelling:
-
a. het rendementsrisico, met inbegrip van het feit dat het risico kan variëren op grond
van de keuzes die mogelijk zijn op grond van het beleggingsbeleid, alsmede het bestaan
of ontbreken van, dan wel de beperkingen op eventuele waarborgen van derden;
-
b. risico’s voor het vermogen, met inbegrip van het potentiële risico van erosie als
gevolg van intrekkingen van rechten van deelneming en winstuitkeringen die hoger zijn
dan het beleggingsrendement;
-
c. de afhankelijkheid van de prestaties van een aanbieder of een garantiegever, indien
de belegging in het product een rechtstreekse belegging bij een aanbieder inhoudt
in plaats van een belegging die door de aanbieder worden aangehouden;
-
d. de uit het product zelf voortvloeiende inflexibiliteit met inbegrip van het risico
van voortijdige afkoop en beperkingen op het overschakelen op andere aanbieders;
-
e. het inflatierisico;
-
f. het risico van onzekerheid over externe factoren zoals het toepasselijke belastingregime.
8.4 De informatie, bedoeld in 8.1 tot en met 8.3 wordt geordend volgens de belangrijkheid
ervan, welke wordt bepaald op basis van de omvang en relevantie van de risico’s.
8.5 Indien van toepassing: afzonderlijke en herkenbare melding dat een beleggingsinstelling
is onderverdeeld in te onderscheiden categorieën van deelnemers, waarbij voor de categorieën
een afzonderlijk beleggingsbeleid geldt en een of meerdere categorieën van deelnemers
op grond van het beleggingsbeleid financiële risico’s lopen die verder gaan dan het
door hen ter belegging in de beleggingsinstelling bijeengebrachte vermogen.
8.6 Indien de beleggingsinstelling financiële instrumenten in- of uitleent:
-
a. tot welk percentage ten opzichte van de beleggingsportefeuille financiële instrumenten
maximaal in- of uitgeleend mogen worden;
-
b. beschrijving van de zekerheden die beleggingsinstelling verkrijgt;
-
c. beschrijving van de soorten instellingen waarvan of waaraan financiële instrumenten
mogen worden in- onderscheidenlijk uitgeleend; en
-
d. de risico’s verbonden aan het in- of uitlenen van effecten.
8.7 Indien de beleggingsinstelling belegt met namens of voor rekening en risico van
de deelnemers geleend geld:
-
a. de risico’s verbonden aan het beleggen met namens of voor rekening en risico van de
deelnemers in de beleggingsinstelling geleend geld;
-
b. vermelding van een eventuele verplichting voor de deelnemers in de beleggingsinstelling
om mogelijke tekorten van de beleggingsinstelling aan te zuiveren wanneer de verliezen
de inleg overstijgen; en
-
c. vermelding van de maximale omvang van de beleggingen die met geleend geld kunnen worden
aankocht. Deze maximale omvang kan als absolute waarde worden omschreven of als percentage
van het beheerde vermogen.
IX. Gegevens over het behaalde rendement van de beleggingsinstelling
[Regeling vervallen per 01-01-2007]
9.1 Indien de bestaansduur van de beleggingsinstelling dat mogelijk maakt: het behaalde
rendement van de beleggingsinstelling.
9.2 Indien de bestaansduur van de beleggingsinstelling dat mogelijk maakt: een vergelijkend
overzicht van de ontwikkeling van het vermogen van de beleggingsinstelling alsmede
van de baten en lasten van de beleggingsinstelling over de afgelopen drie jaar, de
jaarrekeningen over de laatste drie boekjaren, en voor zover op grond van Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek vereist, de op die jaarrekeningen betrekking hebbende verklaringen, bedoeld in artikel 393, vijfde lid, van dat boek, en de laatste halfjaarcijfers.
X. Gegevens over opheffing van de beleggingsinstelling
[Regeling vervallen per 01-01-2007]
Een beschrijving van de wijze waarop en de voorwaarden waaronder opheffing en vereffening
van de beleggingsinstelling plaatsvindt, in het bijzonder ten aanzien van de rechten
van de deelnemers in de beleggingsinstelling.
XI. Gegevens over de vergadering van deelnemers
[Regeling vervallen per 01-01-2007]
11.1 De gevallen waarin vergaderingen van deelnemers in de beleggingsinstelling worden
gehouden, de regelingen voor het oproepen van deze vergaderingen en de wijze waarop
het stemrecht is geregeld.
11.2 Een verklaring dat een oproeping voor een vergadering van deelnemers in de beleggingsinstelling
ten minste veertien dagen voor de aanvang van die vergadering, per advertentie in
een landelijk verspreid Nederlands dagblad of aan het adres van iedere deelnemer,
alsmede op de website van de beheerder, geschiedt.
XII. Gegevens over waardering activa
[Regeling vervallen per 01-01-2007]
12.1 Een beschrijving van de intrinsieke waardebepaling van de beleggingsinstelling
met een opgave van de regelmaat waarmee deze waardebepaling plaatsvindt alsmede de
valuta waarin de intrinsieke waarde van de beleggingsinstelling wordt berekend. De
waardering van de activa en passiva geschiedt naar maatstaven die in het maatschappelijk
verkeer als aanvaardbaar worden beschouwd.
12.2 Vermelding van het feit dat de intrinsieke waarde van de rechten van deelneming
in de beleggingsinstelling bekend wordt gemaakt op de website van de beheerder.
12.3 Vermelding van de omstandigheden waaronder en wijze waarop deelnemers gecompenseerd
worden voor een onjuist berekende intrinsieke waarde, in het bijzonder het eventuele
maximale afwijkingspercentage ten opzichte van de juist berekende intrinsieke waarde
dat gecompenseerd wordt.
XIII. Gegevens over het belastingstelsel
[Regeling vervallen per 01-01-2007]
13.1 Een beknopte beschrijving van het op de beleggingsinstelling toepasselijke belastingstelsel
met, voor zover van toepassing, vermelding van inhouding van bronbelasting op inkomsten
en kapitaalwinsten welke door de beleggingsinstelling aan houders van rechten van
deelneming worden uitgekeerd.
13.2 Officieel bekend gemaakte aanpassingen in het toepasselijke belastingstelsel
waarvan vaststaat dat zij ongewijzigd qua vorm en inhoud in werking zullen treden,
een en ander voor zover deze voor de deelnemers in de beleggingsinstelling van rechtstreeks
belang zijn.
XIV. Gegevens over het beleid ten aanzien van stemrechten en -gedrag
[Regeling vervallen per 01-01-2007]
Een beschrijving van het beleid ten aanzien van stemrechten en -gedrag op aandelen
in andere ondernemingen door de beleggingsinstelling.
