Besluit staten pensioenfondsen

[Regeling vervallen per 01-01-2007.]
Geraadpleegd op 04-12-2024.
Geldend van 01-01-2006 t/m 31-12-2006

Besluit van 28 augustus 1998, houdende vaststelling van een algemene maatregel van bestuur als bedoeld in artikel 28 van de Pensioen- en spaarfondsenwet en artikel 25 van de Wet betreffende verplichte deelneming in een beroepspensioenregeling (Besluit staten pensioenfondsen)

Wij Beatrix, bij de gratie Gods, Koningin der Nederlanden, Prinses van Oranje-Nassau, enz. enz. enz.

Op de voordracht van de Staatssecretaris van Sociale Zaken en Werkgelegenheid van 26 juni 1998, Directie Sociale Verzekeringen, Nr. SV/VP/98/2787a;

Gelet op artikel 28 van de Pensioen- en spaarfondsenwet en artikel 25 van de Wet betreffende verplichte deelneming in een beroepspensioenregeling;

De Raad van State gehoord (advies van 16 juli 1998, No. W12.98.0282);

Gezien het nader rapport van de Staatssecretaris van Sociale Zaken en Werkgelegenheid van 20 augustus 1998, Directie Sociale Verzekeringen, SV/VP/98/3150;

Hebben goedgevonden en verstaan:

Artikel 1. Algemeen

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

  • 2 In dit besluit wordt verstaan onder:

Artikel 2. Invulling staten door fondsen

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

  • 1 Ieder fonds vult de staten in, verstrekt de daartoe vereiste gegevens naar waarheid en ondertekent de staten.

  • 2 Staten die niet van toepassing zijn op een fonds behoeven niet te worden ingediend. Bij verschil van mening hierover beslist de Pensioen- & Verzekeringskamer.

  • 3 Op de omslag wordt de statutaire naam van het fonds ingevuld.

  • 4 De staten worden ingevuld volgens het model, opgenomen in bijlage A bij dit besluit.

  • 5 De Pensioen- & Verzekeringskamer kan met betrekking tot het invullen van de staten aanwijzingen geven en deze aanwijzingen wijzigen en aanvullen.

Artikel 3. Invulling staten door beroepspensioenfondsen

[Vervallen per 01-01-2006]

Artikel 4. Indieningstermijn

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

  • 1 De indiening van de staten over een kalenderjaar vindt vóór 1 juli van het daarop volgende kalenderjaar plaats.

  • 2 De Pensioen- & Verzekeringskamer kan in bijzondere gevallen ontheffing verlenen van de verplichting om de staten vóór de datum, genoemd in het eerste lid, in te dienen onder gelijktijdige vermelding van een latere datum waarvoor indiening plaatsvindt. De tweede en derde zin van artikel 7 zijn daarbij van overeenkomstige toepassing.

  • 3 Een aanvraag voor ontheffing wordt vóór 1 mei van het betreffende kalenderjaar bij de Pensioen- & Verzekeringskamer ingediend.

Artikel 5. Indieningsprocedure

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

  • 1 De staten worden in enkelvoud ingediend bij de Pensioen- & Verzekeringskamer. Indien bij het invullen van de staten gebruik wordt gemaakt van de in het tweede lid bedoelde informatiedragers of informatiemedia, worden deze meegezonden.

  • 2 Indien de staten worden ingevuld met gebruikmaking van elektronische informatiedragers of informatiemedia, wordt voor de samenstelling en aanlevering van de daarop aanwezige gegevens gebruik gemaakt van de door de Pensioen- & Verzekeringskamer voor dat doel ter beschikking gestelde programmatuur, overeenkomstig de daarbij gegeven instructies omtrent de volledigheid van de in te dienen gegevens en de uit te voeren consistentiecontrole.

  • 3 Aan de staten, waarvan het model is opgenomen in bijlage A bij dit besluit, worden geen andere posten of rubrieken toegevoegd.

  • 4 Staat 3.400 (Actuarieel verslag) wordt voorzien van een verklaring van een actuaris, tegen wie de Pensioen- & Verzekeringskamer geen bedenkingen naar voren heeft gebracht. Met deze verklaring bevestigt de actuaris dat hij zich ervan heeft overtuigd, dat:

    • a. de technische voorzieningen met inachtneming van de op de staat 3.400 voorkomende gegevens als geheel op voldoende voorzichtige grondslagen zijn berekend;

    • b. voldaan is aan artikel 9a, van de Pensioen- en spaarfondsenwet; en

    • c. dat de sterftevergelijking juist is weergegeven, waarvan hij als bewijs de staten 3.410 en 3.530 waarmerkt. De actuaris kan zijn verklaring nader toelichten of op onderdelen een voorbehoud maken.

  • 6 De door een fonds in te dienen staten worden ondertekend door het bestuur. Bestaat het bestuur uit meer dan twee personen, dan worden de staten door twee bestuursleden ondertekend.

  • 7 De Pensioen- & Verzekeringskamer kan ten aanzien van het eerste en zesde lid nadere regels stellen met betrekking tot de wijze van indiening en ondertekening van de staten.

Artikel 6. Vaststelling van de hoogte van de boete

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

  • 2 De Pensioen- & Verzekeringskamer kan het bedrag van de boete lager stellen dan in bijlage C is bepaald, indien het bedrag van de boete in een bepaald geval op grond van bijzondere omstandigheden onevenredig hoog is.

Artikel 7. Ontheffing

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

De Pensioen- & Verzekeringskamer kan een fonds ontheffing verlenen van de verplichting om bepaalde staten of gedeelten daarvan in te dienen. Een ontheffing kan onder beperkingen worden verleend en daaraan kunnen voorschriften worden verbonden. De ontheffing kan voorts worden gewijzigd en ingetrokken.

Artikel 8. Kwartaalrapportages beleggingen

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

Ieder fonds dat voor eigen rekening en risico belegt, dient binnen 6 weken na afloop van ieder kwartaal bij de Pensioen- & Verzekeringskamer gegevens in omtrent zijn beleggingen.

Artikel 9. Delegatie

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

Bij ministeriële regeling kunnen nadere regels worden gesteld ter uitvoering van dit besluit.

Artikel 10. Intrekking

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

De besluiten van 26 oktober 1993, Stb. 577 en Stb. 578, worden ingetrokken.

Artikel 11. Inwerkingtreding

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

Dit besluit treedt in werking met ingang van de dag na de datum van uitgifte van het Staatsblad waarin het wordt geplaatst.

Artikel 12. Citeertitel

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

Dit besluit wordt aangehaald als: Besluit staten pensioenfondsen.

Lasten en bevelen dat dit besluit met de daarbij behorende nota van toelichting in het Staatsblad zal worden geplaatst.

's-Gravenhage, 28 augustus 1998

Beatrix

De Staatssecretaris van Sociale Zaken en Werkgelegenheid,

J. F. Hoogervorst

Uitgegeven tweeëntwintigste september 1998

De Minister van Justitie,

A. H. Korthals

Bijlage A. behorende bij artikel 2 lid 4 van dit besluit

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

PENSIOEN- EN SPAARFONDSEN

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

OMSLAG

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

Staten en accountantsverklaring

Boekjaar ..................

Fonds ....................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

3.100

Balans

3.101

Geconsolideerde balans

3.110

Toelichting balans

3.111

Toelichting geconsolideerde balans

3.200

Rekening van baten en lasten

3.201

Geconsolideerde rekening van baten en lasten

3.210

Toelichting rekening van baten en lasten

3.211

Toelichting geconsolideerde rekening van baten en lasten

3.121

Onroerende zaken

3.122

Niet-geconsolideerde deelnemingen

3.123

Hypothecaire leningen

3.124

Leningen op schuldbekentenis

3.125

Aandelen

3.126

Obligaties

3.129

Overige beleggingen

3.130

Ontwikkeling beleggingen

3.170

Gestelde zekerheden

3.212

Samenstelling resultaat

3.240

Beleggingen en opbrengsten

3.320

Gegevens herverzekering

3.400

Actuarieel verslag

3.410

Voorziening pensioenverplichtingen

3.500

Overzicht verzekerden en spaarders

3.530

Leeftijdsopbouw en sterftevergelijking

Accountantsverklaring

3.100

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

PENSIOEN- EN SPAARFONDSEN

Balans

31 december ...

Fonds.....................................................................................................................................................

..............................................................................................................................................................

..............................................................................................................................................................

Ondertekening

........................................

.............................................

...........................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

...........................................

.............................................

............................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

..........................................,

.............................................

 

(plaats)

(datum)

Gewaarmerkt als staat waarop

de accountantsverklaring

gedateerd ............

mede betrekking heeft

3.100

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

BALANS 31 DECEMBER ......

(in eenheden van duizend euro)

ACTIVA

 

Boekjaar

Vorig boekjaar

Beleggingen

   

Onroerende zaken

   

Deelnemingen

   

– Aandelenkapitaal

   

– Leningen

   

Hypothecaire leningen

   

Leningen op schuldbekentenis

   

Aandelen

   

Obligaties

   

Deposito's bij financiële instellingen

   

Overige beleggingen

_________________

_________________

     

Aandeel herverzekeraars in de technische voorzieningen

   
     

Vorderingen en overlopende activa

   

Verzekeringsmaatschappijen

   

Deelnemingen

   

Premies

   

Werkgever(s) uit anderen hoofde dan premies

   

Lopende intrest, huren e.d.

   

Bedrijfsmiddelen

   

Overige vorderingen

   

Overlopende activa

_________________

_________________

     

Liquide middelen

   
     
     
     
     
     
     
     
     
     
 

____________________

____________________

     

Totaal

____________________

____________________

PASSIVA

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

Boekjaar

Vorig boekjaar

Stichtingskapitaal/Aandelenkapitaal

   
     

Reserves

   

Statutaire reserve

   

Beleggingsreserve

   

Overige reserves (specificeren)

   
     
     
     
 

____________________

____________________

Technische voorzieningen

   

Pensioenverplichtingen

   

Spaarfonds

   

Overige technische voorzieningen

   
     

Andere voorzieningen (specificeren)

   
     
     
     
     

Langlopende schulden

   

Leningen

   

Overige schulden

   
     

Kortlopende schulden

   

Verzekeringsmaatschappijen

   

Deelnemingen

   

Uitkeringen

   

Overige schulden

   

Overlopende passiva

____________________

____________________

     
     
     
     
     
     
     
 

____________________

____________________

     
     

Totaal

____________________

____________________

3.101

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

PENSIOEN- EN SPAARFONDSEN

Geconsolideerde balans

31 december ...

Fonds....................................................................................................................................................

..............................................................................................................................................................

..............................................................................................................................................................

Ondertekening

.........................................

.............................................

...........................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

...........................................

.............................................

...........................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

..........................................,

.............................................

 

(plaats)

(datum)

Gewaarmerkt als staat waarop

de accountantsverklaring

gedateerd ............

mede betrekking heeft

3.101

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

GECONSOLIDEERDE BALANS 31 DECEMBER

...... (in eenheden van duizend euro)

ACTIVA

Boekjaar

Vorig boekjaar

Beleggingen

   

Onroerende zaken

   

Niet-geconsolideerde deelnemingen

   

– Aandelenkapitaal

   

– Leningen

   

Hypothecaire leningen

   

Leningen op schuldbekentenis

   

Aandelen

   

Obligaties

   

Deposito's bij financiële instellingen

   

Overige beleggingen

____________________

____________________

     

Aandeel herverzekeraars in de technische voorzieningen

   
     

Vorderingen en overlopende activa

   

Verzekeringsmaatschappijen

   

Deelnemingen

   

Premies

   

Werkgever(s) uit andere hoofde dan premies

   

Lopende intrest, huren e.d.

   

Bedrijfsmiddelen

   

Overige vorderingen

   

Overlopende activa

____________________

____________________

     

Liquide middelen

   
     
     
     
     
     
     
     
     
 

____________________

____________________

     
     

Totaal

____________________

____________________

PASSIVA

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

Boekjaar

Vorig boekjaar

Stichtingskapitaal/Aandelenkapitaal

   
     

Reserves

   

Statutaire reserve

   

Beleggingsreserve

   

Overige reserves (specificeren)

   
     
     
 

____________________

____________________

     

Aandeel van derden in geconsolideerde deelnemingen

   
     

Technische voorzieningen

   

Pensioenverplichtingen

   

Spaarfonds

   

Overige technische voorzieningen

   
     

Andere voorzieningen (specificeren)

   
     
     
     
     

Langlopende schulden

   

Leningen

   

Overige schulden

   
     

Kortlopende schulden

   

Verzekeringsmaatschappijen

   

Deelnemingen

   

Uitkeringen

   

Overige schulden

   

Overlopende passiva

____________________

____________________

     
     
     
     
     
 

____________________

____________________

     
     

Totaal

____________________

____________________

3.110

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

PENSIOEN- EN SPAARFONDSEN

Toelichting balans

31 december ...

Fonds ...................................................................................................................................................

..............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

Ondertekening

........................................

.............................................

...........................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

...........................................

.............................................

...........................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

.........................................,

.............................................

 

(plaats)

(datum)

Gewaarmerkt als staat waarop

de accountantsverklaring

gedateerd ............

mede betrekking heeft

3.110

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

TOELICHTING BALANS

(in eenheden van duizend euro)

31 december .........

___________________________________________________________________________________

3.111

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

PENSIOEN- EN SPAARFONDSEN

Toelichting geconsolideerde balans

31 december ...

Fonds ...................................................................................................................................................

..............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

Ondertekening

.......................................

.............................................

...........................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

...........................................

.............................................

...........................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

.........................................,

.............................................

 

(plaats)

(datum)

Gewaarmerkt als staat waarop

de accountantsverklaring

gedateerd ............

mede betrekking heeft

3.111

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

TOELICHTING GECONSOLIDEERDE BALANS

(in eenheden van duizend euro)

31 december .........

____________________________________________________________________________________

3.200

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

PENSIOEN- EN SPAARFONDSEN

Rekening van baten en lasten

Boekjaar ...

Fonds ...................................................................................................................................................

..............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

Ondertekening

.......................................

.............................................

...........................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

...........................................

.............................................

...........................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

.........................................,

.............................................

 

(plaats)

(datum)

Gewaarmerkt als staat waarop

de accountantsverklaring

gedateerd ............

mede betrekking heeft

3.200

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

REKENING VAN BATEN EN LASTEN

(in eenheden van duizend euro)

Boekjaar ........

________________________________________________________________________________

Premies

Overgenomen pensioenverplichtingen

Directe beleggingsopbrengsten

Indirecte beleggingsopbrengsten

Uitkeringen uit hoofde van herverzekering

Resultatendeling uit hoofde van herverzekering

Andere baten

Vermeerdering voorziening pensioenverplichtingen eigen rekening

Vermeerdering voorziening spaarfonds

Vermeerdering overige technische voorzieningen

Premies herverzekering

Overgedragen pensioenverplichtingen

Uitkeringen

Kosten

Andere lasten

Buitengewone baten

Buitengewone lasten

Saldo

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

Boekjaar

Vorig boekjaar

   
   

____________

____________

   
   
   
   
   

_____________ (____________)

_____________ (____________)

   
   

(____________)

(____________)

   
   
   

_______________

_______________

   

______________

_______________

3.201

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

PENSIOEN- EN SPAARFONDSEN

Geconsolideerde rekening van baten en lasten

Boekjaar ...

Fonds ...................................................................................................................................................

..............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

Ondertekening

...........................................

.............................................

.............................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

...........................................

.............................................

.............................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

.........................................,

.............................................

 

(plaats)

(datum)

Gewaarmerkt als staat waarop

de accountantsverklaring

gedateerd ............

mede betrekking heeft

3.201

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

GECONSOLIDEERDE REKENING VAN BATEN EN

LASTEN

(in eenheden van duizend euro)

Boekjaar ........

_______________________________________________________________________________

Premies

Overgenomen pensioenverplichtingen

Directe beleggingsopbrengsten

Indirecte beleggingsopbrengsten

Uitkeringen uit hoofde van herverzekering

Resultatendeling uit hoofde van herverzekering

Andere baten

Vermeerdering voorziening pensioenverplichtingen eigen rekening

Vermeerdering voorziening spaarfonds

Vermeerdering overige technische voorzieningen

Premies herverzekering

Overgedragen pensioenverplichtingen

Uitkeringen

Kosten

Andere lasten

Aandeel van derden in resultaten van geconsolideerde deelnemingen

Buitengewone baten

Buitengewone lasten

Saldo

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

Boekjaar

Vorig boekjaar

   
   

___________

___________

   
   
   
   
   

__________ (__________)

__________ (__________)

   
   

(__________)

(__________)

   
   
   

_______________

_______________

   
   

_______________

_______________

3.210

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

PENSIOEN- EN SPAARFONDSEN

Toelichting rekening van baten en lasten

Boekjaar ...

Fonds ...................................................................................................................................................

..............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

Ondertekening

..........................................

.............................................

.............................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

...........................................

.............................................

............................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

.........................................,

.............................................

 

(plaats)

(datum)

Gewaarmerkt als staat waarop

de accountantsverklaring

gedateerd ............

mede betrekking heeft

3.210

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

TOELICHTING REKENING VAN BATEN EN LASTEN

(in eenheden van duizend euro)

Boekjaar ........

________________________________________________________________________________

Specificatie van premies

 

Werkgeversgedeelte

Werknemersgedeelte

Totaal

Periodieke premies

     

Premies ineens

Spaarbijdragen

Totaal

     

Specificatie van directe beleggingsopbrengsten

Huren, pachten etc.

 

Intrest etc.

Dividenden

Overige

 

Af: Kosten toegerekend aan beleggingen

Afschrijving geactiveerde overrente

Totaal

 

Specificatie van indirecte beleggingsopbrengsten

Herwaarderingsresultaten

 

Verkoopresultaten

Valutakoersresultaten

Overige

Totaal

 

Specificatie van uitkeringen uit hoofde van herverzekering

Ouderdomspensioen

 

Invaliditeitspensioen

Weduwen-, weduwnaarspensioen

Wezenpensioen

Kapitaal bij overlijden

Andere uitkeringen

Totaal

 

Specificatie van premies herverzekering

 

Pensioenverzekering

Kapitaalverzekering

Totaal

Periodieke premies

     

Premies ineens

Totaal

     

Specificatie van uitkeringen

Onvoorwaardelijk

Voorwaardelijk

Totaal

Ouderdomspensioen

     

Invaliditeitspensioen

Weduwen-, weduwnaarspensioen

Wezenpensioen

Andere uitkeringen

Totaal

     

Specificatie van kosten

Salarissen en sociale lasten

 

Overige personeelskosten

Administratiekosten, berekend door derden

Afschrijving, huur en onderhoud van bedrijfsmiddelen

Andere kosten

- adviseurs- en controlekosten

- bestuurskosten

- overige kosten ____________

 

Sub-totaal

 
 

Af: Kosten toegerekend aan beleggingen

Totaal

 

3.211

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

PENSIOEN- EN SPAARFONDSEN

Toelichting geconsolideerde rekening van baten en lasten

Boekjaar ...

Fonds ...................................................................................................................................................

..............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

Ondertekening

.........................................

.............................................

............................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

...........................................

.............................................

............................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

.........................................,

.............................................

 

(plaats)

(datum)

Gewaarmerkt als staat waarop

de accountantsverklaring

gedateerd ............

mede betrekking heeft

3.211

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

TOELICHTING GECONSOLIDEERDE REKENING VAN BATEN EN LASTEN

(in eenheden van duizend euro

Boekjaar ........

________________________________________________________________________________

Specificatie van premies

Werkgeversgedeelte

Werknemersgedeelte

Totaal

Periodieke premies

     

Premies ineens

Spaarbijdragen

Totaal

     

Specificatie van directe beleggingsopbrengsten

Huren, pachten etc.

 

Intrest etc.

Dividenden

Overige

 

Af: Kosten toegerekend aan beleggingen

Afschrijving geactiveerde overrente

Totaal

 

Specificatie van indirecte beleggingsopbrengsten

Herwaarderingsresultaten

 

Verkoopresultaten

Valutakoersresultaten

Overige

Totaal

 

Specificatie van uitkeringen uit hoofde van herverzekering

Ouderdomspensioen

 

Invaliditeitspensioen

Weduwen-, weduwnaarspensioen

Wezenpensioen

Kapitaal bij overlijden

Andere uitkeringen

Totaal

 

Specificatie van premies herverzekering

Pensioenverzekering

Kapitaalverzekering

Totaal

Periodieke premies

     

Premies ineens

Totaal

     

Specificatie van uitkeringen

Onvoorwaardelijk

Voorwaardelijk

Totaal

Ouderdomspensioen

     

Invaliditeitspensioen

Weduwen-, weduwnaarspensioen

Wezenpensioen

Andere uitkeringen

Totaal

     

Specificatie van kosten

Salarissen en sociale lasten

 

Overige personeelskosten

Administratiekosten, berekend door derden

Afschrijving, huur en onderhoud van bedrijfsmiddelen

Andere kosten

- adviseurs- en controlekosten

- bestuurskosten

- overige kosten ______________

 

Sub-totaal

 
   

Af: Kosten toegerekend aan beleggingen

Totaal

 

3.121

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

PENSIOEN- EN SPAARFONDSEN

Onroerende zaken

31 december ...

Fonds ...................................................................................................................................................

..............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

Ondertekening

.........................................

.............................................

............................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

...........................................

.............................................

............................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

.........................................,

.............................................

 

(plaats)

(datum)

Gewaarmerkt als staat waarop

de accountantsverklaring

gedateerd ............

mede betrekking heeft

3.121

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

ONROERENDE ZAKEN

(in eenheden van duizend euro)

31 december ........

Rubriek

Aantal objecten

Balanswaarde

Taxatiewaarde

Bruto-opbrengst gedurende het jaar

Netto-opbrengst gedurende het jaar

Toelichtingen

1

2

3

4

5

6

7

             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             

3.122

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

PENSIOEN- EN SPAARFONDSEN

Niet geconsolideerde deelnemingen

31 december ...

Fonds ...................................................................................................................................................

..............................................................................................................................................................

..............................................................................................................................................................

Ondertekening

.........................................

.............................................

............................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

...........................................

.............................................

............................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

.........................................,

.............................................

 

(plaats)

(datum)

Gewaarmerkt als staat waarop

de accountantsverklaring

gedateerd ............

mede betrekking heeft

3.122

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

NIET-GECONSOLIDEERDE DEELNEMINGEN

(in eenheden van duizend euro)

31 december ........

Jaar van verwerving

Onderneming, waarin wordt deelgenomen

Fonds

 
 

Naam en zetel

Rechtsvorm

Winst/verlies boekjaar

Eigen vermogen

Aandeel in (4)

Ontvangen dividend

Aandeel in (5) in procenten

Balanswaarde

Leningen u/g

Opbrengsten van (10)

Andere vorderingen en schulden

Baten/lasten van (12)

Totaal opbrengst (6/7+11+13)

Toelichtingen

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             

3.123

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

PENSIOEN- EN SPAARFONDSEN

Hypothecaire leningen

31 december ...

Fonds ...................................................................................................................................................

..............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

Ondertekening

.........................................

.............................................

............................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

...........................................

.............................................

.............................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

......................................... ,

.............................................

 

(plaats)

(datum)

Gewaarmerkt als staat waarop

de accountantsverklaring

gedateerd ............

mede betrekking heeft

3.123

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

HYPOTHECAIRE LENINGEN

(in eenheden van duizend euro)

31 december ........

Rubriek

Aantal

Restant hoofdsom

Balanswaarde

Toelichtingen

1

2

3

4

5

         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         

3.124

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

PENSIOEN- EN SPAARFONDSEN

Leningen op schuldbekentenis

31 december ...

Fonds ...................................................................................................................................................

..............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

Ondertekening

.........................................

.............................................

............................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

...........................................

.............................................

............................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

..........................................,

.............................................

 

(plaats)

(datum)

Gewaarmerkt als staat waarop

de accountantsverklaring

gedateerd ............

mede betrekking heeft

3.124

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

LENINGEN OP SCHULDBEKENTENIS

(in eenheden van duizend euro)

31 december ........

Rubriek

Restant hoofdsom

Balanswaarde

Toelichtingen

1

2

3

4

       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       

3.125

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

PENSIOEN- EN SPAARFONDSEN

Aandelen

31 december ...

Fonds ...................................................................................................................................................

..............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

Ondertekening

..........................................

.............................................

............................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

............................................

.............................................

............................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

..........................................,

.............................................

 

(plaats)

(datum)

Gewaarmerkt als staat waarop

de accountantsverklaring

gedateerd ............

mede betrekking heeft

3.125

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

AANDELEN

(in eenheden van duizend euro)

31 december ........

Rubriek

Balanswaarde

Beurswaarde

Toelichtingen

1

2

3

4

       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       

3.126

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

PENSIOEN- EN SPAARFONDSEN

Obligaties

31 december ...

Fonds ...................................................................................................................................................

..............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

Ondertekening

.........................................

.............................................

............................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

..........................................

............................................

............................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

........................................,

............................................

 

(plaats)

(datum)

Gewaarmerkt als staat waarop

de accountantsverklaring

gedateerd ............

mede betrekking heeft

3.126

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

OBLIGATIES

(in eenheden van duizend euro)

31 december ........

Rubriek

Nominale waarde

Balanswaarde

Beurswaarde

Toelichtingen

1

2

3

4

5

         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         
         

3.129

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

PENSIOEN- EN SPAARFONDSEN

Overige beleggingen

31 december ...

Fonds ...................................................................................................................................................

..............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

Ondertekening

.........................................

.........................................

.........................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

.........................................

.........................................

.........................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

........................................,

.........................................

 

(plaats)

(datum)

Gewaarmerkt als staat waarop

de accountantsverklaring

gedateerd ............

mede betrekking heeft

3.129

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

OVERIGE BELEGGINGEN

(in eenheden van duizend euro)

31 december ........

Benaming

Nominaal bedrag of hoeveelheid

Balanswaarde

Toelichtingen

1

2

3

4

       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       
       

3.130

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

PENSIOEN- EN SPAARFONDSEN

Ontwikkelingen beleggingen

Boekjaar ...

Fonds ...................................................................................................................................................

..............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

Ondertekening

.........................................

.........................................

.........................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

........................................

............................................

.........................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

........................................,

.........................................

 

(plaats)

(datum)

Gewaarmerkt als staat waarop

de accountantsverklaring

gedateerd ............

mede betrekking heeft

3.130

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

ONTWIKKELING BELEGGINGEN

(in eenheden van duizend euro)

Boekjaar ..........

1

Onroerende zaken

Niet-geconsolideerde deelnemingen

Hypothecaire leningen

Leningen op schuldbekentenis

Aandelen

Obligaties

Deposito's bij financiële instellingen

Overige beleggingen

Totaal

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Vermeerdering door

                 
                   

Aankopen, verstrekkingen en uit cessie verkregen

                 
                   

Wijzigingen ten gevolge van het opnemen in de consolidatie

                 
                   

Voordelige verschillen

                 

Totaal vermeerdering

                 

Vermindering door

                 
                   

Verkopen, aflossingen en cessies

                 
                   

Wijzigingen ten gevolge van het niet meer opnemen in de consolidatie

                 
                   

Executies en onderhandse inkopen inzake hypothecaire leningen

.............

..............

 

.............

.............

.............

..............

..............

 
                   

Periodieke afschrijvingen

 

..............

..............

.............

.............

.............

..............

   
                   

Nadelige verschillen

                 

Totaal vermindering

                 
                   

Saldo vermeerderingvermindering

                 
                   

Balanswaarde einde vorige boekjaar

                 

Balanswaarde einde boekjaar

                 

Overzicht voor- en nadelige verschillen

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

Voordelige verschillen

Bedrag

Aard

Ten gunste van

Onroerende zaken

     

Niet-geconsolideerde deelnemingen

Hypothecaire leningen

Leningen op schuldbekentenis

Aandelen

Obligaties

Deposito's bij financiële instellingen

Overige beleggingen

 

_____________________

Totaal

Nadelige verschillen

Bedrag

Aard

Ten laste van

Onroerende zaken

     

Niet-geconsolideerde deelnemingen

Hypothecaire leningen

Leningen op schuldbekentenis

Aandelen

Obligaties

Deposito's bij financiële instellingen

Overige beleggingen

 

___________________

Totaal

3.170

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

PENSIOEN- EN SPAARFONDSEN

Gestelde zekerheden

31 december ...

Fonds ...................................................................................................................................................

..............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

Ondertekening

.........................................

.........................................

.........................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

.........................................

.........................................

.........................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

........................................,

.........................................

 

(plaats)

(datum)

Gewaarmerkt als staat waarop

de accountantsverklaring

gedateerd ............

mede betrekking heeft

3.170

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

GESTELDE ZEKERHEDEN

(in eenheden van duizend euro)

31 december ........

Omschrijving

 

Verbonden waarden

Totaal kolommen 2/t/m 5

Toelichtingen

 

Onroerende zaken

Leningen

Effecten

Overige waarden

1

2

3

Bedrag

Omschrijving

     
     

4

5

6

7

8

               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               

3.212

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

PENSIOEN- EN SPAARFONDSEN

Samenstelling resultaat

Boekjaar ...

Fonds ...................................................................................................................................................

..............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

Ondertekening

.........................................

.........................................

.........................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

.........................................

.........................................

.........................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

......................................... ,

.........................................

 

(plaats)

(datum)

Gewaarmerkt als staat waarop

de accountantsverklaring

gedateerd ............

mede betrekking heeft

3.212

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

SAMENSTELLING RESULTAAT

(in eenheden van duizend euro)

Boekjaar ..........

________________________________________________________________________________

Resultaat op interest

Directe en indirecte beleggingsopbrengsten

Interesttoevoeging voorziening pensioenverplichtingen eigen rekening

Resultaat op kosten

Kostendekking

Kosten eigen rekening

Resultaat op premie, sterfte, invaliditeit, overige technische grondslagen en mutaties

Vermeerdering voorziening pensioenverplichtingen eigen rekening door bijzondere oorzaken

Totaal resultaat op grondslagen

Vermeerdering voorziening pensioenverplichtingen eigen rekening door wijzigingen van de pensioenregeling en/of van het pensioenniveau

Premiekorting/premiesuppletie

Aandeel van derden in resultaten van geconsolideerde deelnemingen

Overige resultaten

Saldo van staat 3.200 resp. 3.201

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

Boekjaar

Vorig boekjaar

   
   
   
   

(______________)

(______________)

   
   
   
   
   

(______________)

(______________)

   
   
   

(______________)

(______________)

   
   

( )

( )

   
   
   
   

__________________

__________________

__________________

__________________

3.240

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

PENSIOEN- EN SPAARFONDSEN

Beleggingen en opbrengsten

Boekjaar ...

Fonds ...................................................................................................................................................

..............................................................................................................................................................

...............................................................................................................................................................

Ondertekening

.........................................

.........................................

.........................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

.........................................

.........................................

.........................................

(naam)

(functie)

(handtekening)

     

........................................,

.........................................

 

(plaats)

(datum)

Gewaarmerkt als staat waarop

de accountantsverklaring

gedateerd ............

mede betrekking heeft

3.240

[Regeling vervallen per 01-01-2007]

BELEGGINGEN EN OPBRENGSTEN

(in eenheden van duizend euro)

Boekjaar ..........

Balanswaarde

Gemiddeld belegd bedrag

Opbrengsten over het boekjaar

Opbrengsten in procenten van het gemiddeld belegd bedrag

Toelichtingen

 

Einde boekjaar

In procenten van (a)

1

2

3

4

5

6

7

Onroerende zaken

           

Niet-geconsolideerde deelnemingen

(aandelen en verstrekte leningen)

Hypothecaire leningen

Leningen op schuldbekentenis

Aandelen

Obligaties

Deposito's bij financiële instellingen

Overige beleggingen

Liquide middelen

             

Sub-totaal

(a)

     

Overige intrestgevende activa

 

_________________

_________________

 

Passiva die intrest eisen

( )

_________________

_________________

( )

 

_________________

_________________

_________________

 

Saldo

_________________

_________________

_________________

( )

________________

________________