Media-aanbod
|
1.1
|
Vergoedingen OCW
|
|
Gelden die rechtstreeks door OCW beschikbaar zijn gesteld.
|
|
1.2
|
Omroepbrede middelen
|
|
Alle verstrekkingen niet zijnde OCW-programmabudget die vanuit de raad van bestuur
NPO beschikbaar worden gesteld voor de verzorging van media-aanbod inclusief door
de NPO ontvangen baten in het kader van gezamenlijke belangenbehartiging.
|
|
1.3
|
Inzet overgedragen
reserve media-aanbod
|
|
Overgedragen reserve media-aanbod dient conform artikel 2.176 Mediawet 2008 in een volgend kalenderjaar besteed te worden aan de doelen waarvoor oorspronkelijk
bestemd zijn.
|
Programma gebonden eigen bijdragen
|
2.1
|
Bijdragen CoBO
|
CoBO-fonds
|
Reguliere CoBO-bijdragen
|
|
2.2
|
Bijdragen Filmfonds
|
|
|
|
2.3
|
Sponsorbijdragen
|
|
Zie artikelen 2.113, 2.114 eerste lid Mediawet 2008
|
|
2.4
|
Bijdragen overige derden
|
|
Zie artikelen 2.113, 2.114 tweede lid Mediawet 2008
|
|
2.5
|
Overige
programmaopbrengsten
|
|
Zoals opbrengst kaartverkoop, aan derden doorberekende salarissen e.d. buiten de publieke
media-instelling.
|
|
2.6
|
Opbrengst gebruiksrechten
|
|
Zoals abonnementen, sms opbrengsten e.d.
|
|
2.7
|
STER: Reclameopbrengsten
|
|
|
Opbrengst programmabladen
|
3.1
|
Opbrengst
abonnementsgelden
|
|
Na aftrek verschuldigde BTW en voorziening voor non-betaling e.d.
|
|
3.2
|
Opbrengst losse verkoop
|
|
Na aftrek retouren
|
|
3.3
|
Opbrengst advertenties
|
|
|
Opbrengst overige nevenactiviteiten
|
4.1
|
Opbrengst
verkoop geluidsdragers e.d.
|
|
Al dan niet via derden
|
|
4.2
|
Opbrengst
uitzendrechten/formats Nevenactiviteiten
|
|
Exclusief aan publieke media-instellingen (welke worden verrekend met de kosten)
|
|
4.3
|
Opbrengst
verhuurde panden
|
|
Exclusief aan publieke media-instellingen (welke worden verrekend met de kosten)
|
|
4.4
|
Aan derden
doorberekende
salarissen e.d.
|
|
Exclusief radio, televisie en overig media-aanbod; Exclusief aan publieke media-instellingen
(welke worden verrekend met de kosten)
|
|
4.5
|
Overige nevenactiviteiten
|
|
Exclusief aan publieke media-instellingen (welke worden verrekend met de kosten)
|
Opbrengst vereniging(-sactiviteiten)
|
5.1
|
Contributies leden
|
|
|
|
5.2
|
Opbrengst ledenbladen
|
|
Zijnde niet programmabladen
|
|
5.3
|
Overige opbrengsten
ten bate van de vereniging
|
|
Dotaties, legaten
|
Barteringbaten
|
6
|
|
|
|
Overige
bedrijfsopbrengsten
|
7
|
Overige
bedrijfsopbrengsten
NPO e/o omroepen
|
|
Exclusief doorbelastingen zonder winstopslag, aan publieke media-instellingen (welke
worden verrekend met de kosten)
|
|
|
|
|
|
LASTEN
|
Nieuw
|
|
|
Toelichting
|
Lasten personeel in loondienst
|
8.1
|
Salarissen CAO personeel
|
|
|
|
8.2
|
Vakantiegeld (idem)
|
|
|
|
8.3
|
Decemberuitkering (idem)
|
|
|
|
8.4
|
Overwerk 100
en 150% (idem)
|
|
|
|
8.5
|
NRD vergoeding (idem)
|
|
|
|
8.6
|
Dotatie
reorganisatievoorziening
|
|
|
|
8.7
|
Afvloeiingslasten,
ontslagvergoedingen
|
|
|
|
8.8
|
Mutatie verplichtingen openstaande vakantie-uren
|
|
|
|
8.9
|
Reiskosten
woon-werk verkeer
|
|
Indien vaste vergoeding; opslag% over 8.1 t/m 8.6
|
|
8.10
|
WAO uitkeringen
|
|
|
|
8.11
|
Overlijdensuitkeringen
|
|
|
|
8.12
|
Gratificaties/
Jubileumuitkeringen
|
|
|
|
8.13
|
Pensioenlasten
|
|
Jaarlijks vergelijken van werkelijke kosten en opslag. Het verschil naar exploitaties
toerekenen o.b.v. werkelijke loonsom.
|
|
8.14
|
Werkgeversaandeel
soc. Verz. Wetten
|
|
Idem
|
|
8.15
|
Bijdrage werkgever in ziektekostenverzekering
|
|
Idem
|
|
8.16
|
BPPO (bedrag dat
boven het maximum
van beloningskader BPPO
aan presentatoren wordt toegekend)
|
|
Dit deel wordt in model IV verantwoord onder verenigingsactiviteiten
|
Lasten personeel niet in loondienst (exclusief bij afname totaal pakket)
|
9.1
|
Honorering freelancers
|
|
|
|
9.2
|
Uitzendkrachten
|
|
|
|
9.3
|
Zelfstandigen zonder
personeel (ZZP'er)
|
|
|
|
9.4
|
Stagiaires
|
|
|
|
9.5
|
BPPO (bedrag dat
boven het maximum
van beloningskader
BPPO aan presentatoren
wordt toegekend)
|
|
Dit deel wordt in model IV verantwoord onder verenigingsactiviteiten
|
Facilitaire lasten productie (exclusief afschrijvingen)
|
10.1
|
Opname en techniek
|
Verbindingen, Faciliteiten NOB, materiaalwagen en crew, apparatuur e.d.
|
Inclusief verrekening interne cameraploeg.
|
|
10.1.1
|
|
STER: Technische diensten RTV
|
|
|
10.1.2
|
|
STER: Data en distributiekosten RTV
|
|
|
10.2
|
Vormgeving
|
Video-, Audiovormgeving, ontwerpkosten, Graphics, Special effects e.d.
|
|
|
10.3
|
Decor en locatie
|
Huur van locaties, decor ontwerp, licht ontwerp e.d.
|
|
|
10.4
|
Postproductie
|
Montageapparatuur, Ondertiteling, digitale opslag, beeldbewerking, Audiodescriptie,
afwerkingskosten, promotie e.d.
|
|
|
10.5
|
Distributie- en
uitzendkosten
|
|
|
|
10.6
|
Sales (geluidsdragers,
boeken e.d.)
|
|
|
|
10.7
|
Programmabladen
|
|
|
|
10.7.1
|
|
Druk- en verzendkosten
|
|
|
10.7.2
|
|
Artikelen, foto's e.d.
|
|
|
10.7.3
|
|
kosten advertentieacquisitie
|
|
|
10.7.4
|
|
Kortingen reclamebureau
|
|
|
10.7.5
|
|
Plaatsingskosten advertenties
|
|
|
10.7.6
|
|
Distributiekosten
|
|
|
10.7.7
|
|
Wervingskosten abonnees
|
|
|
10.8
|
Directe kosten
vereniging
|
|
Met betrekking tot het goed en democratisch functioneren van de vereniging
|
|
10.8.1
|
|
Productie- en verzendkosten betaaldocumenten
|
|
|
10.8.2
|
|
Kosten ledenadministratie
|
|
|
10.8.3
|
|
Kosten verzorging ledenvergaderingen
|
|
|
10.8.4
|
|
Kosten ledenwerving
|
|
|
10.8.5
|
|
Overige directe kosten vereniging
|
|
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
|
11.1
|
Afschrijving inventaris en inrichting
|
|
|
|
11.2
|
Afschrijving facilitaire apparatuur
|
|
|
|
11.3
|
Afschrijving hardware en software
|
|
|
|
11.4
|
Afschrijving gebouwen
|
|
|
Rechten
|
12.1
|
Buma-Stemra / Sena / PAM
|
|
|
|
12.2
|
Uitzendrechten
|
|
|
|
12.3
|
Licentievergoedingen (inclusief aankopen via NPO)
|
|
|
|
12.4
|
Auteursrechten
|
|
|
|
12.5
|
SVOD-rechten
|
|
|
|
12.6
|
Overige rechten
|
Muziekrechten, formatrechten, beeldrechten, fragmentrechten e.d.
|
|
Lasten buitenproducenten
|
13.1
|
Kosten buitenproducenten
|
Kosten die door een buitenproducent aan de omroep zijn gefactureerd, inclusief fee,
onvoorzien en btw.
|
|
Barteringlasten
|
14
|
|
|
|
Overige lasten
|
15.1
|
Algemene kosten
|
|
|
|
15.1.1
|
|
Reis en verblijf
|
|
|
15.1.2
|
|
Overige algemene kosten
|
Verzekeringen, vergaderkosten, relatiegeschenken, drukwerk, porti, kopieerkosten,
lidmaatschappen branche organisaties en kosten betalingsverkeer e.d.
|
|
15.2
|
Overige kosten CAO personeel
|
|
|
|
15.2.1
|
|
Reiskosten woon-werk verkeer
|
Indien variabele vergoeding
|
|
15.2.2
|
|
Overige personele lasten
|
Bijvoorbeeld kerstpaketten, kinderdagverblijf, vakbond, studiekosten, telefoon, auto,
bijdrage werkgever inzake maaltijdverzorging
|
|
15.3
|
Uitbesteed werk aan bedrijven
|
|
Advieskosten, bewaking, catering, schoonmaakkosten
|
|
15.4
|
Promotiekosten
|
|
|
|
15.4.1
|
|
Advertenties dag- en weekbladen
|
|
|
15.4.2
|
|
Kosten onderzoek
|
|
|
15.5
|
Afschrijvingen vlottende activa
|
|
|
|
15.5.1
|
|
Afschrijvingen media-aanbod
|
Alleen de niet reguliere afschrijvingen.
|
|
15.5.2
|
|
Idem voorraad geluidsdragers e.d.
|
|
|
15.5.3
|
|
Idem m.b.t. programmabladen
|
|
|
15.6
|
Huisvestingskosten (niet zijnde huur van locaties)
|
|
Exclusief afschrijving, bewaking, rentelasten
|
|
15.6.1
|
|
Huur
|
Aan derden betaalde huren, geen interne (binnen publieke media-instelling) huurverrekeningen.
|
|
15.6.2
|
|
Belastingen
|
|
|
15.6.3
|
|
Verzekeringen
|
|
|
15.6.4
|
|
Onderhoudskosten
|
|
|
15.6.5
|
|
Kosten interne verhuizingen
|
|
|
15.6.6
|
|
Onderhoudscontracten
|
|
|
15.6.7
|
|
Gas, energie en water
|
|
|
15.6.8
|
|
Onderhoud tuin
|
|
|
15.6.9
|
|
Vuilafvoer
|
|
|
15.7
|
Ster: Research
Ster: PR en Communicatie
|
Ster: bereiksonderzoek, ad hoc onderzoek en overig onderzoek.
Ster: marketing communicatie, corporate communicatie, interne communicatie, web en
overige middelen.
|
|
|
15.7.1
|
|
Directe productiekosten
|
|
|
15.7.2
|
|
Promotiekosten
|
|
|
15.7.3
|
|
Afschrijving voorraden
|
|
Verstrekkingen zengemachtigden
|
16
|
Verstrekkingen zendgemachtigden
|
Verstrekkingen van omroepmiddelen aan de landelijke publieke media-instellingen. Deze
categorie is alleen van toepassing voor de NPO.
|
|
Toerekening organisatiekosten
|
17
|
|
|
Toerekening aan nevenactiviteiten en verenigingsactiviteiten
|
Financieel resultaat
|
18.1
|
Opbrengst van vorderingen die tot de vaste activa behoren
|
Opbrengst deelnemingen
|
|
|
18.2
|
Rentebaten en inkomsten uit beleggingen
|
Rentebaten op liquiditeiten
|
Eliminatie interne renteverrekeningen
|
|
18.2.1
|
|
Resultaat op beleggingen
|
Inclusief gerealiseerde boekwinsten en ongerealiseerde koerswinsten
|
|
18.3
|
Waardeverandering op vorderingen die tot de vaste activa behoren
|
Afwaardering deelnemingen
|
|
|
18.4
|
Gerealiseerde waardeverandering van beleggingen respectievelijk effecten
|
|
Indien ultimo boekjaar de boekwaarde respectievelijk de marktwaarde lager is dan de
verkrijgingsprijs.
|
|
18.5
|
Ongerealiseerde waardeveranderingen van beleggingen resp. effecten
|
|
Ongerealiseerde waardemutaties worden verwerkt via de exploitatierekening indien sprake
is van onvoldoende Reserve Koersverschillen Beleggingen.
|
|
18.6
|
Ongerealiseerde waardeveranderingen van materiële vaste activa
|
|
Ongerealiseerde waardemutaties worden verwerkt via de exploitatierekening indien sprake
is van onvoldoende Herwaarderingsreserve Materiële Vaste Activa.
|
|
18.7
|
Rentelasten en soortgelijke kosten
|
|
Elimineren interne renteverrekeningen
|
Toerekening resultaat nevenactiviteiten en verenigingsactiviteiten
aan verzorging media-aanbod
|
19
|
|
|
Toerekening resultaat nevenactiviteiten en verenigingsactiviteiten aan verzorging
geplaatste media-aanbod.
|
Over te dragen reserve
media-aanbod
|
20
|
|
|
|