Bepalingen ter uitvoering van de artikelen 21, vierde lid, 38, tweede lid, 39, tweede
lid, 40, vierde lid, 41, tweede lid, 42, derde lid, 43, tweede lid, 44, derde lid,
44a, tweede lid, 45, derde lid, 45a, tweede lid, 46, eerste lid, onderdeel c, en zesde
lid, 47b, 48, zesde lid, 49, zesde lid, 51, elfde lid, 61a, vijfde lid, en 63b, vijfde
lid, van de Pensioenwet en de artikelen 48, derde lid, 49, tweede lid, 50, tweede
lid, 51, vierde lid, 52, tweede lid, 53, derde lid, 54, tweede lid, 55, derde lid,
55a, tweede lid, 56, derde lid, 56a, tweede lid, 57, eerste lid, onderdeel c, en zesde
lid, 57a, zesde lid, 57b, 59, zesde lid, 60, zesde lid, 62, elfde lid, 73a, vijfde
lid, en 75b, vijfde lid, van de Wet verplichte beroepspensioenregeling
Artikel 2. Informatie over de pensioenregeling
De informatie over de kenmerken van de pensioenregeling en de uitvoering van de pensioenregeling,
bedoeld in artikel 21 van de Pensioenwet dan wel artikel 48 van de Wet verplichte beroepspensioenregeling, bevat in ieder geval het volgende:
-
a. de pensioensoorten waarin de basispensioenregeling voorziet;
-
b. de pensioensoorten waarin de basispensioenregeling niet voorziet;
-
c. de wijze waarop pensioen wordt opgebouwd;
-
d. de keuzemogelijkheden van de deelnemer of gewezen deelnemer waarin de pensioenregeling
voorziet;
-
e. de risico’s;
-
f. de soorten uitvoeringskosten;
-
g. de beleidsdekkingsgraad met een omschrijving van de gevolgen ervan;
-
h. op welke wijze in het beleggingsbeleid rekening wordt gehouden met milieu en klimaat,
mensenrechten en sociale verhoudingen; en
-
i. indien van toepassing, de beleggingsmogelijkheden van de deelnemer of gewezen deelnemer
waarin de pensioenregeling voorziet.
Artikel 3. Mogelijkheid toezichthouder tot stellen nadere regels met betrekking tot
informatieverstrekking bij premieovereenkomsten met beleggingsvrijheid
De Stichting Autoriteit Financiële Markten kan nadere regels stellen met betrekking
tot het informeren van de deelnemer over de risico’s, bedoeld in artikel 2, onderdeel e, voor zover het gaat om premieovereenkomsten dan wel premieregelingen met beleggingsvrijheid
voor de deelnemer.
Artikel 4. Informatie over toeslagverlening
-
1 De informatie over toeslagverlening die op grond van de artikelen 38, eerste lid, onderdeel c, 40, eerste lid, onderdeel b, en 44, eerste lid, onderdeel c, van de Pensioenwet, de artikelen 49, eerste lid, onderdeel c, 51, eerste lid, onderdeel b, en 55, eerste lid, onderdeel c, van de Wet verplichte beroepspensioenregeling en artikel 2, onderdeel e, wordt verstrekt heeft betrekking op de toeslagverlening over de afgelopen drie jaar
waarbij wordt aangegeven in hoeverre de prijsinflatie hiermee is gecompenseerd.
-
2 De informatie over toeslagverlening die op grond van de artikelen 39, eerste lid, onderdeel b, 41, eerste lid, onderdeel b, 42, eerste lid, onderdeel b, 43, eerste lid, onderdeel c, en 45, eerste lid, onderdeel c, van de Pensioenwet en de artikelen 50, eerste lid, onderdeel b, 52, eerste lid, onderdeel b, 53, eerste lid, onderdeel b, 54, eerste lid, onderdeel c, en 56, eerste lid, onderdeel c, van de Wet verplichte beroepspensioenregeling wordt verstrekt heeft betrekking op de toeslagverlening over de afgelopen vijf jaar
waarbij wordt aangegeven in hoeverre de prijsinflatie hiermee is gecompenseerd.
Artikel 5. Informatie over vermindering van pensioenaanspraken en pensioenrechten
-
1 De informatie over vermindering van pensioenaanspraken en pensioenrechten die op grond
van de artikelen 38, eerste lid, onderdeel d, 40, eerste lid, onderdeel c, en 44, eerste lid, onderdeel d, van de Pensioenwet, de artikelen 49, eerste lid, onderdeel d, 51, eerste lid, onderdeel c, en 55, eerste lid, onderdeel d, van de Wet verplichte beroepspensioenregeling en artikel 2, onderdeel e, wordt verstrekt heeft betrekking op de vermindering van pensioenaanspraken en pensioenrechten
die in de laatste drie jaar is doorgevoerd.
-
2 De informatie over vermindering van pensioenaanspraken en pensioenrechten die op grond
van de artikelen 39, eerste lid, onderdeel e, 41, eerste lid, onderdeel d, 42, eerste lid, onderdeel c, 43, eerste lid, onderdeel d, en 45, eerste lid, onderdeel d, van de Pensioenwet en de artikelen 50, eerste lid, onderdeel e, 52, eerste lid, onderdeel d, 53, eerste lid, onderdeel c, 54, eerste lid, onderdeel d, en 56, eerste lid, onderdeel d, van de Wet verplichte beroepspensioenregeling wordt verstrekt heeft betrekking op de vermindering van pensioenaanspraken en pensioenrechten
die in de laatste vijf jaar is doorgevoerd.
Artikel 5a. Informatie over pensioenaanspraken op het pensioenoverzicht
Artikel 5b. Informatie over reserves en premies op pensioenoverzicht
-
1 De informatie over de solidariteitsreserve of risicodelingsreserve die op grond van
de artikelen 38, eerste lid, onderdeel e, en 40, eerste lid, onderdeel d, van de Pensioenwet dan wel de artikelen 49, eerste lid, onderdeel e, en 51, eerste lid, onderdeel d, van de Wet verplichte beroepspensioenregeling wordt verstrekt heeft betrekking op het effect van de reserve op de opgebouwde pensioenaanspraken.
Artikel 5c. Informatie over gelijke aanpassingen met spreiden
Bij gelijke aanpassingen met spreiden als bedoeld in artikel 1ca geldt vanaf vijf jaar voor pensioendatum het volgende:
-
a. de uitvoerder vermeldt dat het voor pensioenuitkering aan te wenden vermogen, genoemd
in artikel 5a, eerste, tweede en derde lid, vanaf pensioendatum bestaat uit een spreidingsvermogen en uitkeringsvermogen en
geeft daarbij informatie over gelijke aanpassingen met spreiden; en
-
b. de uitvoerder geeft bij de opgave, bedoeld in artikel 5a, een kwalitatieve toelichting over het verloop van de pensioenuitkeringen en geeft
daarbij aan of het pensioen waarschijnlijk zal dalen, stijgen of gelijk zal blijven.
Artikel 6. Verstrekken informatie aan deelnemers bij beëindiging deelneming
De uitvoerder verstrekt de deelnemer bij beëindiging van de deelneming informatie
over:
-
a. het vervallen van een pensioenaanspraak als bedoeld in artikel 55, vijfde lid, van de Pensioenwet dan wel artikel 66, vijfde lid, van de Wet verplichte beroepspensioenregeling, voor zover sprake is van een pensioenaanspraak onder de vervalgrens;.
-
b. het gebruik van het recht van de uitvoerder tot waardeoverdracht, bedoeld in artikel 70a van de Pensioenwet dan wel artikel 81a van de Wet verplichte beroepspensioenregeling, voor zover er sprake is van een pensioenaanspraak onder de overdrachtgrens en de
daarbij gevolgde procedure;
-
c. het recht op waardeoverdracht, bedoeld in artikel 71 van de Pensioenwet dan wel artikel 82 van de Wet verplichte beroepspensioenregeling, of de mogelijkheid tot waardeoverdracht, bedoeld in artikel 75 van de Pensioenwet dan wel artikel 86 van de Wet verplichte beroepspensioenregeling;
-
d. het recht tot afkoop, bedoeld in de artikelen 66, tweede lid, onderdeel c, en derde lid, en 69, tweede lid, van de Pensioenwet dan wel de artikelen 78, tweede lid, onderdeel c, en derde lid, en 80a, tweede lid, van de Wet verplichte beroepspensioenregeling, voor zover er sprake is van een pensioenaanspraak onder de afkoopgrens en de uitvoerder
artikel 70a van de Pensioenwet dan wel artikel 81a van de Wet verplichte beroepspensioenregeling toepast;
-
e. de consequenties van arbeidsongeschiktheid;
-
f. het actueel zijn van een herstelplan of geactualiseerd herstelplan;
-
g. het voortzetten van de dekking voor het nabestaandenpensioen, bedoeld in artikel 55, vierde lid, van de Pensioenwet dan wel artikel 66, vierde lid, van de Wet verplichte beroepspensioenregeling en het recht op uitruil van ouderdomspensioen in partnerpensioen op risicobasis,
bedoeld in artikel 61a van de Pensioenwet dan wel artikel 73a van de Wet verplichte beroepspensioenregeling;
-
h. het vervallen van de dekking tegen het risico op overlijden indien nabestaandenpensioen
werd verworven op basis van risicofinanciering; en
-
i. de website waarop het pensioenregister te raadplegen is.
Artikel 7a. Verstrekken informatie voorafgaand aan of bij pensioeningang
Artikel 7b. Jaarlijkse informatieverstrekking aan pensioengerechtigden
Artikel 7c. Informatieverstrekking over uitkeringen
-
1 Bij de informatie die wordt verstrekt over een variabele uitkering, bedoeld in de
artikelen 44a, eerste lid, of 63b, tweede lid, van de Pensioenwet dan wel de artikelen 55a, eerste lid, of 75b, tweede lid, van de Wet verplichte beroepspensioenregeling, geldt het volgende:
-
a. een uitvoerder die één uniform beleggingsprofiel hanteert, vermeldt dit;
-
b. een uitvoerder die meerdere beleggingsprofielen hanteert of die een uitkering aanbiedt
bestaande uit een vastgesteld en een variabel gedeelte, baseert de opgave van de hoogte
van de variabele uitkering of de verhouding tussen het vastgestelde en variabele gedeelte
op het beleggingsprofiel dat passend is gezien het risicoprofiel van de deelnemer
of gewezen deelnemer.
-
2 De uitvoerder die een spreidingsperiode hanteert van meer dan vijf jaar neemt in de
informatie die wordt verstrekt over een variabele uitkering, bedoeld in artikel 44a, eerste lid, of artikel 63b, tweede lid, van de Pensioenwet dan wel artikel 55a, eerste lid, of artikel 75b, tweede lid, van de Wet verplichte beroepspensioenregeling, de volgende tekst op:
De ontwikkeling van uw pensioen hangt onder meer af van economische omstandigheden.
Uw pensioen kan hierdoor omhoog of omlaag gaan. Wij spreiden financiële meevallers
en tegenvallers over <x> jaar om grote schokken in de hoogte van uw pensioen te voorkomen.
Bij langdurige tegenvallers en bij een spreidingsperiode van meer dan vijf jaar kan
uw pensioen na verloop van tijd flink lager uitvallen.
Artikel 7d. Standaardmodellen
-
1 Voor de weergave op basis van een pessimistisch scenario, een verwacht scenario en
een optimistisch scenario, bedoeld in de artikelen 10c, vierde lid, 38, eerste lid, onderdeel g, 40, eerste lid, onderdeel a, 44a, eerste lid, 45, tweede lid, 46, derde en vijfde lid, 51, eerste lid, onderdeel a, 63b, tweede lid, en 150j, tweede lid, onderdelen a en b, van de Pensioenwet, de artikelen 28c, vierde lid, 49, eerste lid, onderdeel g, 51, eerste lid, onderdeel b, 55a, eerste lid, 56, tweede lid, 57, derde en vijfde lid, 62, eerste lid, onderdeel a, 75b, tweede lid, en 145i, tweede lid, onderdelen a en b, van de Wet verplichte beroepspensioenregeling wordt gebruik gemaakt van de scenariosets, bedoeld in artikel 23b van het Besluit financieel toetsingskader pensioenfondsen en een voorgeschreven rekenmethodiek.
Artikel 8. Verstrekken informatie aan deelnemers vrijwillige pensioenregeling
-
3 De informatie over de beleggingsresultaten wordt verstrekt indien sprake is van een
premieovereenkomst of premieregeling en heeft betrekking op de resultaten van de afgelopen
vijf jaar of, indien de pensioenregeling minder dan vijf jaar is uitgevoerd, alle
jaren gedurende welke de pensioenregeling is uitgevoerd door de pensioenuitvoerder.
-
4 De informatie over de structuur van de kosten die door deelnemers, gewezen deelnemers
en pensioengerechtigden worden gedragen wordt verstrekt indien sprake is van een premieovereenkomst
of premieregeling en heeft betrekking op de administratieve uitvoeringskosten, bedoeld
in artikel 10a, eerste lid, de kosten van vermogensbeheer, bedoeld in artikel 10a, tweede lid, en de transactiekosten,
bedoeld in artikel 10a, derde lid, indien deze kosten van invloed zijn op de pensioenaanspraak
of het pensioenrecht.
Artikel 9. Informatie op verzoek
[Wijziging(en) op nader te bepalen datum(s); laatste bekendgemaakt in 2018. Zie het
overzicht van wijzigingen]
-
1 De uitvoerder verstrekt de deelnemer, gewezen deelnemer of gewezen partner op verzoek
in geval van een flexibele premieovereenkomst of premie-uitkeringsovereenkomst dan
wel een flexibele premieregeling of premie-uitkeringsregeling een indicatie van het
te bereiken voor periodieke uitkeringen aan te wenden kapitaal op de pensioendatum
met de daarbij gehanteerde veronderstellingen.
-
3 Indien sprake is van een premieovereenkomst dan wel premieregeling waarbij de deelnemer
of gewezen deelnemer tijdens de opbouwperiode de verantwoordelijkheid voor de beleggingen
heeft overgenomen verstrekt de uitvoerder op verzoek van de deelnemer of gewezen deelnemer
informatie over alle beleggingsmogelijkheden, de feitelijke beleggingsportefeuille,
de risicopositie en de kosten in verband met de beleggingen.
-
6 De uitvoerder verstrekt op verzoek van de deelnemer, gewezen deelnemer of pensioengerechtigde
informatie over de resultaten die de beleggingen van de pensioenregeling ten minste
de afgelopen vijf jaar hebben behaald of, indien de pensioenregeling minder dan vijf
jaar is uitgevoerd, alle jaren gedurende welke de pensioenregeling is uitgevoerd door
de pensioenuitvoerder.
Artikel 9a. Algemene eisen uniform pensioenoverzicht
-
2 Het uniform pensioenoverzicht bevat naast de informatie, bedoeld in de artikelen 38, eerste lid, 40, eerste lid, 42, eerste lid, 44, eerste lid, en 48, vijfde lid, tweede zin, van de Pensioenwet dan wel de artikelen 49, eerste lid, 51, eerste lid, 53, eerste lid, 55, eerste lid, en 59, vijfde lid, tweede zin, van de Wet verplichte beroepspensioenregeling in ieder geval het volgende:
-
a. de persoonsgegevens van de deelnemer, gewezen deelnemer, gewezen partner of pensioengerechtigde;
-
b. de naam en het contactadres van de pensioenuitvoerder;
-
c. het soort pensioenregeling; en
-
d. de datum waarop de informatie betrekking heeft.
Artikel 9b. Beschikbare informatie
Artikel 9c. Het uniform pensioenoverzicht
-
4 In afwijking van het derde lid kan de pensioenuitvoerder afzien van verstrekking van
een uniform pensioenoverzicht voor deelnemers aan degene die op het eind van de, voor
dit pensioenoverzicht, relevante periode geen deelnemer bij de pensioenuitvoerder
meer is, indien:
-
a. in de informatie die wordt verstrekt bij beëindiging van de deelneming of bij de pensioeningang
een opgave van de aan het lopende kalenderjaar toe te rekenen waardeaangroei van pensioenaanspraken
overeenkomstig artikel 3.127 van de Wet inkomstenbelasting 2001 en de daarop berustende bepalingen is opgenomen, alsmede informatie over de werkgeverspremie
en werknemerspremie die in het lopende kalenderjaar in rekening is gebracht dan wel
de premie die in het lopende kalenderjaar in rekening is gebracht bij de beroepsgenoot;
of
-
b. in het uniform pensioenoverzicht voor gewezen deelnemers verstrekt in het kalenderjaar
na het jaar waarin de deelneming is beëindigd een opgave van de aan het voorafgaande
kalenderjaar toe te rekenen waardeaangroei van pensioenaanspraken overeenkomstig artikel 3.127 van de Wet inkomstenbelasting 2001 en de daarop berustende bepalingen is opgenomen, alsmede informatie over de werkgeverspremie
en werknemerspremie die in het voorgaande kalenderjaar in rekening is gebracht dan
wel de premie die in het voorgaande kalenderjaar in rekening is gebracht bij de beroepsgenoot.
Artikel 9d. Elektronische informatieverstrekking
Artikel 9e. Pensioenregister
Artikel 9f. Gegevensverstrekking voor keuzebegeleiding
-
2 De gegevens, bedoeld in het eerste lid, kunnen tevens gegevens over een derde zijn,
indien dat voor een adequate keuzebegeleiding nodig is en indien die derde daar toestemming
voor heeft verleend.
Artikel 9g. Verwerkingsverantwoordelijken bij keuzebegeleiding
Voor de gegevensverwerking in het kader van keuzebegeleiding:
-
a. zijn de Sociale verzekeringsbank en de uitvoerders die via het pensioenregister gegevens
verstrekken, gezamenlijke verwerkingsverantwoordelijken voor de verwerking van de
door hen verstrekte gegevens via het pensioenregister;
-
b. is de aangewezen uitvoerder, bedoeld in artikel 51, tweede lid, van de Pensioenwet, verwerkingsverantwoordelijke voor:
-
1°. de verwerking van gegevens die plaatsvindt na verstrekking van de gegevens uit het
pensioenregister;
-
2°. de verwerking van gegevens voor zover het gegevens betreft over pensioenaanspraken
en pensioenrechten bij die uitvoerder.
Artikel 9h. Taakverdeling bij gezamenlijke verwerkingsverantwoordelijkheid keuzebegeleiding
Bij de toepassing van artikel 9g, onderdeel a, dragen de volgende organisaties zorg voor de toepassing van de artikelen 12 tot
en met 22, 33 en 34 van de Algemene verordening gegevensbescherming:
-
a. de Sociale verzekeringsbank voor zover het gegevens betreft over aanspraken op ouderdomspensioen
en rechten op ouderdomspensioen op grond van de Algemene Ouderdomswet;
-
b. de uitvoerder voor zover het gegevens betreft met betrekking tot pensioenaanspraken
en pensioenrechten die zijn opgebouwd bij die uitvoerder.
Artikel 10. Kosten informatieverstrekking
De informatie op grond van de artikelen 10c, vierde lid, 21, 38 tot en met 44, 45, 46, eerste en tweede lid, 46a, eerste en tweede lid, 52, 52a, 61a, derde lid, 63b, 134, tweede lid, en 220e, tweede lid, en hoofdstuk 6b, van de Pensioenwet dan wel de artikelen 28c, vierde lid, 48 tot en met 55, 56, 57, eerste en tweede lid, 57a, eerste en tweede lid, 63, 63a, 73a, derde lid, 75b, 129, tweede lid en 214d, tweede lid, en hoofdstuk 5a, van de Wet verplichte beroepspensioenregeling wordt kosteloos verstrekt.
Artikel 10.0a. Taal informatie
De informatie die de pensioenuitvoerder verstrekt of beschikbaar stelt is beschikbaar
in de Nederlandse taal.
Artikel 10a. Informatie over uitvoeringskosten in bestuursverslag
-
4 Kosten die niet kunnen worden toebedeeld aan een van de drie categorieën, bedoeld
in het eerste tot en met derde lid, worden over de categorieën, bedoeld in het eerste
en tweede lid, verdeeld.
Artikel 10b. Weergave uitvoeringskosten in bestuursverslag
-
1 De administratieve uitvoeringskosten, bedoeld in artikel 10a, eerste lid, worden in het bestuursverslag opgenomen als totaalbedrag en als bedrag per deelnemer
of pensioengerechtigde.
-
2 De kosten van vermogensbeheer, bedoeld in artikel 10a, tweede lid, en de transactiekosten, bedoeld in artikel 10a, derde lid, worden in het bestuursverslag
opgenomen als totaal bedrag en als percentage van het in het verslagjaar gemiddeld
belegde vermogen.
Artikel 10ba. Informatieverstrekking voorafgaand aan waardeoverdracht pensioendatum
-
1 De verzekeraar die bereid is op te treden als ontvangend uitvoerder verstrekt een
betrokkene die het uit een flexibele premieovereenkomst dan wel flexibele premieregeling
of een premie-uitkeringsovereenkomst dan wel premie-uitkeringsregeling voortvloeiende
kapitaal op de pensioendatum wenst aan te wenden voor een pensioenuitkering, voorafgaand
aan de totstandkoming van een overeenkomst inzake een pensioenuitkering ten minste
de volgende informatie:
-
a. haar statutaire naam, handelsnaam en adres;
-
b. het feit dat zij een verzekeraar is;
-
c. of zij advies verstrekt over pensioenuitkeringen;
-
d. haar interne klachtenprocedure en de erkende geschilleninstantie waarbij zij is aangesloten;
en
-
e. de aard van de vergoeding die haar werknemers ontvangen voor het sluiten van de overeenkomst.
-
3 De verzekeraar verstrekt de informatie schriftelijk en kosteloos. De verzekeraar kan
na toestemming van de betrokkene, de informatie elektronisch verstrekken, indien dat
past in de context waarin zij met de betrokkene zaken doet. De elektronische verstrekking
van informatie door de verzekeraar past in de context waarin de verzekeraar met de
betrokkene zaken doet, indien is bewezen dat de betrokkene regelmatig toegang heeft
tot internet. Het gegeven dat de betrokkene een e-mailadres opgeeft geldt in ieder
geval als bewijs hiervan.
Artikel 10bb. Informatieverstrekking over voortzetting dekking partnerpensioen
Hoofdstuk 5. Uitruil, afkoop en gelijke behandeling
Bepalingen ter uitvoering van de artikelen 60, tiende lid, 61, vijfde lid, 61a, vijfde
lid, 62, vierde lid, 66, negende lid, en 69, zesde lid, van de Pensioenwet, de artikelen
72, tiende lid, 73, vijfde lid, 73a, vijfde lid, 74, vierde lid, 78, negende lid,
en 80a, zesde lid, van de Wet verplichte beroepspensioenregeling en artikel 12c, derde
lid, van de Wet gelijke behandeling mannen en vrouwen
Artikel 15. Ruilvoet en opbouwkeuzevoet
-
2 De ruilvoet en opbouwkeuzevoet worden zodanig vastgesteld dat sprake is van collectieve
actuariële gelijkwaardigheid als bedoeld in de artikelen 60, vijfde lid, 61, vierde lid, en 62, eerste lid, van de Pensioenwet dan wel artikel 72, vijfde lid, 73, vierde lid en 74, eerste lid, van de Wet verplichte beroepspensioenregeling.
Artikel 16. Afkoop kleine pensioenen en afkoop bovenmatig pensioen
Artikel 17. Gelijke behandeling bij pensioenovereenkomsten met onbepaalde verhouding
tussen pensioensoorten
[Toekomstige wijziging(en) op 01-01-2027. Zie het overzicht van wijzigingen]
Indien met de werkgever niet uitdrukkelijk een bepaalde verhouding tussen verschillende
pensioensoorten is overeengekomen wordt de beschikbaar gestelde premie of de aanspraak
op kapitaal, bedoeld in artikel 12c, tweede lid, van de Wet gelijke behandeling van mannen en vrouwen zodanig vastgesteld dat, ervan uitgaande dat slechts ouderdomspensioen is toegezegd,
het in te kopen pensioen naar het inzicht op het tijdstip van vaststelling van die
bijdrage voor mannen en vrouwen gelijk is.