Regeling bekostiging financieel toezicht 2013

[Regeling vervallen per 01-01-2019.]
[Regeling materieel uitgewerkt per 11-06-2015.]
Geraadpleegd op 05-05-2024.
Geldend van 11-06-2013 t/m 31-12-2018

Origineel opschrift en aanhef

Regeling van de Minister van Financiën en de Staatssecretaris van Sociale Zaken en Werkgelegenheid van 28 mei 2013, kenmerk: FM 2013/0929 M, tot vaststelling van de bandbreedtes en tarieven 2013, bedoeld in artikel 13, zesde lid, van de Wet bekostiging financieel toezicht (Regeling bekostiging financieel toezicht 2013)

De Minister van Financiën en de Staatsecretaris van Sociale Zaken en Werkgelegenheid,

Gelet op artikel 13, zesde lid, van de Wet bekostiging financieel toezicht;

Besluiten:

Artikel 1

[Regeling vervallen per 01-01-2019]

In deze regeling wordt verstaan onder:

• a. geconsolideerde jaarrekening: jaarrekening waarin de activa, passiva, baten en lasten van personen die een groep of groepsdeel vormen en andere in de consolidatie meegenomen personen, als één geheel zijn opgenomen;

• b. toezichtcategorie: toezichtcategorie als bedoeld in bijlage II van de Wet bekostiging financieel toezicht.

Artikel 2

[Regeling vervallen per 01-01-2019]

Voor het kalenderjaar 2013 worden de bandbreedtes en de tarieven, bedoeld in artikel 13, zesde lid, van de Wet bekostiging financieel toezicht, voor de toezichtcategorieën behorend bij het onderdeel ‘Toezichthouder: Autoriteit Financiële Markten’ als volgt vastgesteld:

Toezichtcategorie	Maatstaf	Bandbreedtes	Tarieven
Aanbieders van krediet	Particuliere cliënten(PC):		€ 1.000 vermeerderd met:
	Aantal particuliere cliënten dat met de aanbieder rechtstreeks of middellijk als wederpartij een overeenkomst is aangegaan inzake krediet	>0 tot en met 5.000 PC	€ 2,50 per PC
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>5.000 tot en met 10.000 PC	€ 1,75 per PC
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>10.000 tot en met 100.00 PC	€ 0,25 per PC
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>100.000 PC	€ 0,12 per PC
Accountantsorganisaties	Omzet: Omzet uit wettelijke controles bij organisaties van openbaar belang (OOB controles) en bij controlecliënten die geen organisaties van openbaar belang zijn (niet OOB controles)		€ 1.500 in voorkomend geval vermeerderd met:
		Omzet uit OOB controles:
		>€ 0 tot en met €10 miljoen	€ 27.000 per € miljoen omzet
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 10 miljoen tot en met € 20 miljoen	€ 13.000 per € miljoen omzet
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 20 miljoen	€ 7.000 per € miljoen omzet
		Omzet uit niet OOB controles:
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 0 tot en met € 20 miljoen	€ 8.300 per € miljoen omzet
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 20 miljoen tot en met € 100 miljoen	€ 4.600 per € miljoen omzet
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 100 miljoen	€ 1.700 per € miljoen omzet
Adviseurs en bemiddelaars	Fte's: Het aantal werknemers en andere personen, die zich onder verantwoordelijkheid van de financiële dienstverlener direct of indirect bezighouden met financiële dienstverlening, waarbij het aantal deeltijdmedewerkers wordt omgerekend naar voltijdmedewerkers		€ 750 vermeerderd met:
		>0 tot en met 20,0 fte’s	€ 220 per fte
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>20,0 tot en met 200,0 fte’s	€ 200 per fte
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>200,0 tot en met 500,0 fte’s	€ 40 per fte
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>500,0 fte’s	€ 10 per fte
Banken en clearinginstellingen	Minimum omvang toetsingsvermogen (MTV):		€ 6.500 vermeerderd met:
	Minimum omvang toetsingsvermogen berekend conform de regels die op grond van artikel 3:57 van de Wet op het financieel toezicht worden bepaald	>€ 0 tot en met € 80 miljoen MTV	€ 775 per € miljoen MTV
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 80 miljoen tot en met € 400 miljoen MTV	€ 335 per € miljoen MTV
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 400 miljoen tot en met € 4 miljard MTV	€ 175 per € miljoen MTV
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 4 miljard MTV	€ 51 per € miljoen MTV
Beleggingsinstellingen en aanbieders van beleggingsobjecten	Balanstotaal (BT):		€ 6.500 vermeerderd met:
	Het gezamenlijk balanstotaal waarover beheer wordt gevoerd	>€ 0 tot en met € 5 miljard BT	€ 45 per € miljoen BT
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 5 miljard tot en met € 10 miljard BT	€ 25 per € miljoen BT
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 10 miljard tot en met € 15 miljard BT	€ 2 per € miljoen BT
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 15 miljard BT	€ 1 per € miljoen BT
Beleggingsondernemingen niet voor eigen rekening, exclusief exploitanten van een MTF	Vergunningtypen in combinatie met effectenrekeningen: a. vergunningtypen voor het verlenen van beleggingsdiensten als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht; b. het aantal effectenrekeningen (ER) bij of in beheer bij de desbetreffende instelling	Vergunningtypen:
		Vergunning voor het ontvangen en doorgeven van orders als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht	€ 900 in voorkomend geval vermeerderd met:
		Vergunning voor het uitvoeren van orders voor rekening van cliënten als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht	€ 2.700 in voorkomend geval vermeerderd met:
		Vergunning vermogensbeheer als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht	€ 3.600 in voorkomend geval vermeerderd met:
		Vergunning voor beleggingsadvies als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht	€ 2.700 in voorkomend geval vermeerderd met:
		Vergunning voor het begeleiden of overnemen van emissies met plaatsingsgaranties als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht	€ 900 in voorkomend geval vermeerderd met:
		Vergunning voor het begeleiden van emissies zonder plaatsingsgarantie als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht	€ 900 in voorkomend geval vermeerderd met:
		In combinatie met effectenrekeningen (ER):	In alle gevallen vermeerderd met:
		0 tot en met 100 ER	€ 4,00 per ER
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>100 tot en met 1.000 ER	€ 3,20 per ER
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>1.000 tot en met 10.000 ER	€ 1,60 per ER
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>10.000 ER	€ 0,80 per ER
Beleggingsondernemingen voor eigen rekening	Handelaren:		€ 500 vermeerderd met:
	Het aantal in Nederland werkzame personen dat door de onderneming is belast met het verrichten van transacties in financiële instrumenten	>0 handelaren	€ 1.150 per handelaar
Betaalinstellingen en elektronischgeldinstellingen	Provisie-inkomsten (PI)	Personen met PI in het bereik van:
		€ 0 tot en met € 0,2 miljoen	€ 550
		>€ 0,2 miljoen tot en met € 0,5 miljoen	€ 1.100
		>€ 0,5 miljoen tot en met € 1 miljoen	€ 1.650
		>€ 1 miljoen tot en met € 5 miljoen	€ 2.200
		>€ 5 miljoen	€ 2.750
Effectenuitgevende instellingen: markt	Marktkapitalisatie: De gemiddelde marktkapitalisatie (GMK) van de instelling.	Personen als bedoeld in artikel 5:25i, eerste lid, artikel 5:33, eerste lid, onderdeel a, of artikel 5:60, eerste lid, onderdeel a, van de Wet op het financieel toezicht voor zover het aandelen uitgevende personen betreft niet zijnde beleggingsmaatschappijen:	€ 7.500 vermeerderd met:
		>€ 0 tot en met € 500 miljoen GMK	€ 23 per € miljoen GMK
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 500 miljoen tot en met € 1 miljard GMK	€ 14 per € miljoen GMK
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 1 miljard tot en met € 5 miljard GMK	€ 6,50 per € miljoen GMK
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 5 miljard GMK	€ 0,40 per € miljoen GMK
		Personen als bedoeld in artikel 5:25i, eerste lid, artikel 5:33, eerste lid, onderdeel a, of artikel 5:60, eerste lid, onderdeel a, van de Wet op het financieel toezicht voor zover het aandelen uitgevende personen betreft zijnde beleggingsmaatschappijen	€ 1.000
		Personen als bedoeld in artikel 5:25i, eerste lid, artikel 5:33, eerste lid, onderdeel a, of artikel 5:60, eerste lid, onderdeel a, van de Wet op het financieel toezicht voor zover het schuldpapier uitgevende personen betreft	€ 750
Effectenuitgevende instellingen: verslaggeving	Marktkapitalisatie terwijl voor partijen die geen marktkapitalisatie kennen het eigen vermogen relevant is: Marktkapitalisatie: De gemiddelde marktkapitalisatie (GMK) van de instelling. Eigen vermogen: Eigen vermogen (EV).	Personen als bedoeld in artikel 5:25b, eerste lid, van de Wet op het financieel toezicht of artikel 1, onderdeel b, van de Wet toezicht financiële verslaggeving voor zover zij een geconsolideerde jaarrekening opstellen:	€ 7.500 vermeerderd met:
		>€ 0 tot en met € 500 miljoen GMK of EV	€ 28 per € miljoen GMK of EV
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 500 miljoen tot en met € 1 miljard GMK of EV	€ 17 per € miljoen GMK of EV
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 1 miljard tot en met € 5 miljard GMK of EV	€ 8,50 per € miljoen GMK of EV
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 5 miljard GMK of EV	€ 0,50 per € miljoen GMK of EV
		Personen als bedoeld in artikel 5:25b, eerste lid, van de Wet op het financieel toezicht of artikel 1, onderdeel b, van de Wet toezicht financiële verslaggeving voor zover zij geen geconsolideerde jaarrekening opstellen	€ 3.500
Financiële infrastructuur: marktexploitanten en exploitanten van een MTF	Transacties:		€ 50.000 vermeerderd met:
	Het aantal transacties (enkele telling) in financiële instrumenten dat tot stand is gekomen volgens de regels en de systemen van de desbetreffende gereglementeerde markt of multilaterale handelsfaciliteit.	>0 tot en met 10.000 transacties	€ 0,50 per transactie
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>10.000 tot en met 100.000 transacties	€ 0,15 per transactie
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>100.000 tot en met 1.000.000 transacties	€ 0,025 per transactie
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>1.000.000 transacties	€ 0,0175 per transactie
Pensioenfondsen en premiepensioeninstellingen	Deze categorie kent twee heffingsmaatstaven die beide worden toegepast:		€ 750 vermeerderd met:
	1. Deelnemers: Aantal actieve deelnemers 2. Vermogen: Som van de technische voorzieningen en het eigen vermogen (TV+EV)	Deelnemers:
		>0 tot en met 100.000 deelnemers	€ 0,39 per deelnemer
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		> >100.000 tot en met 500.000 deelnemers	€ 0,05 per deelnemer
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>500.000 tot en met 1.000.000 deelnemers	€ 0,02 per deelnemer
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>1.000.000 deelnemers	€ 0,01 per deelnemer
		In combinatie met Vermogen:	In alle gevallen vermeerderd met:
		>€ 0 tot en met € 10 miljard TV+EV	€ 2,70 per € miljoen TV+EV
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		> >€ 10 miljard tot en met € 50 miljard TV+EV	€ 0,38 per € miljoen TV+EV
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 50 miljard tot en met € 100 miljard TV+EV	€ 0,10 per € miljoen TV+EV
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 100 miljard TV+EV	€ 0,04 per € miljoen TV+EV
Verzekeraars: Leven- en pensioen	Premie-inkomen:		€ 2.500 vermeerderd met:
	Bruto premie-inkomen in Nederland (BPIN) uit pensioenverzekeringen en levensverzekeringen	>€ 0 tot en met € 1 miljard BPIN	€ 436 per € miljoen BPIN
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 1 miljard tot en met € 2 miljard BPIN	€ 260 per € miljoen BPIN
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 2 miljard tot en met € 3 miljard BPIN	€ 88 per € miljoen BPIN
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 3 miljard BPIN	€ 22 per € miljoen BPIN
Verzekeraars: Schade	Premie-inkomen:		€ 750 vermeerderd met:
	Bruto premie-inkomen in Nederland (BPIN)	>€ 0 tot en met € 1 miljard BPIN	€ 22,50 per € miljoen BPIN
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 1 miljard tot en met € 2 miljard BPIN	€ 13,50 per € miljoen BPIN
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 2 miljard tot en met € 3 miljard BPIN	€ 4,50 per € miljoen BPIN
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 3 miljard BPIN	€ 1,10 per € miljoen BPIN

Artikel 3

[Regeling vervallen per 01-01-2019]

Twee of meer aanbieders van beleggingsobjecten waaraan een vergunning is verleend als bedoeld in artikel 2:55 van de Wet op het financieel toezicht en die gedurende het gehele jaar, in steeds dezelfde samenstelling, gezamenlijk aanbiedingen doen aan consumenten, of deze aanbiedingen aan consumenten gezamenlijk beheren, worden voor de toepassing van artikel 2 aangemerkt als één persoon.

Artikel 4

[Regeling vervallen per 01-01-2019]

Voor het kalenderjaar 2013 worden de bandbreedtes en de tarieven, bedoeld in artikel 13, zesde lid, van de Wet bekostiging financieel toezicht, voor de toezichtcategorieën behorende bij het onderdeel ‘Toezichthouder: de Nederlandsche Bank’ als volgt vastgelegd:

Toezichtcategorie	Maatstaf	Bandbreedtes	Tarieven
Banken en clearinginstellingen	Minimum omvang toetsingsvermogen (MTV):
	Minimum omvang toetsingsvermogen berekend conform de regels die op grond van artikel 3:57 van de Wet op het financieel toezicht worden bepaald	Personen waaraan een vergunning is verleend als bedoeld in de artikelen 2:4, 2:11, 2:20, 3:4, eerste lid, of 3:110, eerste lid, van de Wet op het financieel toezicht:	€ 35.000 vermeerderd met:
		>€ 0 tot en met € 80 miljoen MTV	€ 4.141 per € miljoen MTV
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 80 miljoen tot en met € 400 miljoen MTV	€ 1.784 per € miljoen MTV
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 400 miljoen tot en met € 4 miljard MTV	€ 937 per € miljoen MTV
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 4 miljard MTV	€ 273 per € miljoen MTV
		Personen waaraan een vergunning is verleend als bedoeld in artikel 2:16 van de Wet op het financieel toezicht	€ 25.000
Beleggingsinstellingen	Balanstotaal (BT):		€ 4.000 vermeerderd met:
	Het gezamenlijk balanstotaal waarover beheer wordt gevoerd	>€ 0 tot en met € 5 miljard BT	€ 6 per € miljoen BT
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 5 miljard tot en met € 10 miljard BT	€ 4,20 per € miljoen BT
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 10 miljard tot en met € 15 miljard BT	€ 0,15 per € miljoen BT
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 15 miljard BT	€ 0,08 per € miljoen BT
Beleggingsondernemingen niet voor eigen rekening	Vergunningtypen in combinatie met effectenrekeningen:		€ 4.000 in voorkomend geval vermeerderd met:
	a. vergunningtypen voor het verlenen van beleggingsdiensten als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht; b. het aantal effectenrekeningen (ER) bij of in beheer bij de desbetreffende instelling	Vergunningtypen:
		Vergunning voor het ontvangen en doorgeven van orders als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht	n.v.t.
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		Vergunning voor het uitvoeren van orders voor rekening van cliënten als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht	€ 5.000
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		Vergunning vermogensbeheer als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht	€ 5.000
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		Vergunning voor beleggingsadvies als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht	n.v.t.
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		Vergunning voor het begeleiden of overnemen van emissies met plaatsingsgaranties als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht	€ 8.000
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		Vergunning voor het begeleiden van emissies zonder plaatsingsgarantie als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht	€ 4.000
		In combinatie met effectenrekeningen (ER):	In alle gevallen vermeerderd met:
		>0 tot en met 100 ER	€ 17,00 per ER
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>100 tot en met 1.000 ER	€ 15,00 per ER
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>1.000 tot en met 10.000 ER	€ 13,00 per ER
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>10.000 ER	€ 11,00 per ER
Beleggingsondernemingen voor eigen rekening	Handelaren:		€ 5.000 vermeerderd met:
	Aantal in Nederland werkzame personen dat door de beleggingsonderneming is belast met het verrichten van transacties in financiële instrumenten	>0 handelaren	€ 925 per handelaar
Betaalinstellingen en elektronischgeldinstellingen	Provisie-inkomsten (PI)	Personen waaraan een vergunning is verleend als bedoeld in de artikelen 2:3a, eerste lid, 2:3e, eerste lid, of 2:10a van de Wet op het financieel toezicht:
		Personen met PI in het bereik van:
		€ 0 tot en met € 0,2 miljoen	€ 5.000
		>€ 0,2 miljoen tot en met € 0,5 miljoen	€ 10.000
		>€ 0,5 miljoen tot en met € 1 miljoen	€ 15.000
		>€ 1 miljoen tot en met € 5 miljoen	€ 20.000
		>€ 5 miljoen	€ 25.000
		Personen waaraan een vergunning is verleend als bedoeld in de artikelen 2:54i, eerste lid, of 2:54l, eerste lid van de Wet op het financieel toezicht	€ 3.000
Pensioenfondsen en premiepensioeninstellingen	Instellingen met vereist eigen vermogen:		€ 2.000 vermeerderd met:
	Som van de technische voorziening pensioenverplichting en het vereist eigen vermogen (TV+VEV), vermenigvuldigd met een bonus/malus factor. De bonus/malus factor is gelijk aan de som van de technische voorziening pensioenverplichting en het vereist eigen vermogen (TV+VEV), gedeeld door de som van de technische voorziening pensioenverplichtingen en het (aanwezige) eigen vermogen (TV+EV).	>€ 0 tot en met € 10 miljard TV+VEV	€ 62,70 per € miljoen TV+VEV vermenigvuldigd met de als volgt te berekenen bonus/malus factor: (TV+VEV)x((TV+VEV)/(TV+EV))
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 10 miljard tot en met € 50 miljard TV+VEV	€ 9,41 per € miljoen TV+VEV vermenigvuldigd met de als volgt te berekenen bonus/malus factor: (TV+VEV)x((TV+VEV)/(TV+EV))
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 50 miljard tot en met € 100 miljard TV+VEV	€ 2,51 per € miljoen TV+VEV vermenigvuldigd met de als volgt te berekenen bonus/malus factor: (TV+VEV)x((TV+VEV)/(TV+EV))
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 100 miljard TV+VEV	€ 0,63 per € miljoen TV+VEV vermenigvuldigd met de als volgt te berekenen bonus/malus factor: (TV+VEV)x((TV+VEV)/(TV+EV))
	Instellingen zonder vereist eigen vermogen:		€ 2.000 vermeerderd met:
	Technische voorziening pensioenverplichting (TV)	>€ 0 tot en met € 10 miljard TV	€ 62,70 per € miljoen TV
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 10 miljard tot en met € 50 miljard TV	€ 9,41 per € miljoen TV
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 50 miljard tot en met € 100 miljard TV	€ 2,51 per € miljoen TV
			in voorkomend geval vermeerderd met:
		>€ 100 miljard TV	€ 0,63 per € miljoen TV
Trustkantoren	Omzet	Personen met een omzet in het bereik van:
		€ 0 tot en met € 0,1 miljoen	€ 1.900
		>€ 0,1 miljoen tot en met € 0,2 miljoen	€ 4.000
		>€ 0,2 miljoen tot en met € 0,5 miljoen	€ 6.250
		>€ 0,5 miljoen tot en met € 1 miljoen	€ 8.500
		>€ 1 miljoen tot en met € 2 miljoen	€ 11.500
		>€ 2 miljoen tot en met € 5 miljoen	€ 15.000
		>€ 5 miljoen	€ 20.000
Verzekeraars niet zijnde zorgverzekeraars	Premie-inkomen:		€ 2.000 vermeerderd met:
	Bruto premie-inkomen (BPI)	>€ 0	€ 715 per € miljoen BPI
Zorgverzekeraars	Aantal verzekerden		€ 2.000 vermeerderd met:
		>0 verzekerden	€ 0,3515 per verzekerde

Artikel 5

[Regeling vervallen per 01-01-2019]

Deze regeling treedt in werking met ingang van de dag na de datum van uitgifte van de Staatscourant waarin zij wordt geplaatst.

Artikel 6

[Regeling vervallen per 01-01-2019]

Deze regeling wordt aangehaald als: Regeling bekostiging financieel toezicht 2013.

Origineel slotformulier en ondertekening

Deze regeling zal met de toelichting in de Staatscourant worden geplaatst.

De

Minister

van Financiën,

J.R.V.A. Dijsselbloem

De

Staatssecretaris

van Sociale Zaken en Werkgelegenheid,

J. Klijnsma